ما هو الأجر المؤجل؟
الأقساط المؤجلة هي عقد مع شركة تأمين تتعهد بدفع للمالك دخل منتظم أو مبلغ مقطوع في تاريخ لاحق. غالبًا ما يستخدم المستثمرون المعاشات المؤجلة لاستكمال دخل التقاعد الآخر ، مثل الضمان الاجتماعي. تختلف المعاشات المؤجلة عن المعاشات الفورية ، والتي تبدأ في إجراء الدفعات فورًا.
الماخذ الرئيسية
- الأقساط المؤجلة هي عقد تأمين وعود بدفع للمشتري دخل منتظم أو مبلغ مقطوع من المال في تاريخ ما في المستقبل. على النقيض من ذلك ، تبدأ المعاشات الفورية في الدفع على الفور. تأتي المعاشات المؤجلة بعدة أنواع مختلفة - ثابتة وفهرسة ومتغيرة - تحدد كيفية حساب معدل عائدها. قد تتعرض السحب من الأقساط المؤجلة لرسوم الاستسلام وكذلك لعقوبة ضريبة بنسبة 10 ٪ إذا كان المالك أقل من 59 سنة.
كيف تعمل المعاشات المؤجلة
هناك ثلاثة أنواع أساسية من المعاشات المؤجلة: ثابتة وفهرسة ومتغيرة. كما يوحي اسمها ، فإن المعاشات الثابتة تعد بمعدل عائد مضمون محدد على الأموال في الحساب. توفر المعاشات السنوية المفهرسة عائدًا يستند إلى أداء مؤشر سوق معين ، مثل مؤشر S&P 500. ويستند العائد على المعاشات السنوية المتغيرة إلى أداء محفظة من الصناديق المشتركة أو الحسابات الفرعية ، يختارها مالك الأقساط السنوية.
جميع الأنواع الثلاثة من المعاشات المؤجلة تنمو على أساس الضرائب المؤجلة. لا يدفع أصحابها الضرائب إلا عند إجراء عمليات السحب أو الحصول على مبلغ إجمالي أو البدء في تلقي الدخل من الحساب. عند هذه النقطة ، يتم فرض ضريبة على الأموال التي يتلقونها بنفس معدل دخلهم العادي.
تُعرف الفترة التي يدفع فيها المستثمر في الأقساط باسم مرحلة التراكم (أو مرحلة الادخار). بمجرد اختيار المستثمر لبدء تلقي الدخل ، تبدأ مرحلة الدفع (أو مرحلة الدخل). يتم تنظيم العديد من المعاشات المؤجلة لتوفير الدخل لبقية حياة المالك وأحيانًا لحياة زوجته أيضًا.
ما هي المعاشات المؤجلة؟
إعتبارات خاصة
يجب اعتبار المعاشات المؤجلة استثمارات طويلة الأجل لأنها أقل سيولة من صناديق الاستثمار المشتركة المشتراة خارج الأقساط السنوية على سبيل المثال.
تضع معظم عقود الأقساط قيودًا صارمة على عمليات السحب ، مثل السماح بعقد واحد فقط كل عام. قد تخضع عمليات السحب أيضًا لرسوم الاستسلام التي يفرضها المؤمن. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان صاحب الحساب أقل من 59 عامًا ، فسيواجهون عمومًا عقوبة ضريبية بنسبة 10٪ على مبلغ السحب. هذا بالإضافة إلى ضريبة الدخل التي يتعين عليهم دفعها عند السحب.
قبل شراء الأقساط ، يجب على المشترين التأكد من أن لديهم ما يكفي من المال في صندوق الطوارئ السائلة ، فقط في حالة.
يجب على المشترين المحتملين أن يكونوا على دراية بأن المعاشات غالبًا ما يكون لها رسوم مرتفعة ، مقارنةً بأنواع أخرى من استثمارات التقاعد. يمكن أن تختلف الرسوم أيضًا على نطاق واسع من شركة تأمين إلى أخرى ، لذا فهي تدفع للتسوق.
أخيرًا ، تشتمل المعاشات المؤجلة غالبًا على مكون فائدة الوفاة. إذا توفي المالك أثناء استمرار الأقساط في مرحلة التراكم ، فقد يحصل ورثته على بعض أو كل قيمة الحساب. إذا دخلت الأقساط في مرحلة الدفع ، ومع ذلك ، يجوز لشركة التأمين ببساطة الاحتفاظ بالمال ، ما لم يتضمن العقد حكماً لمواصلة دفع فوائد لورثة المالك لعدد معين من السنوات.
