تعريف السيولة الحالية
السيولة الحالية هي المبلغ الإجمالي للنقد والحيازات غير التابعة مقارنة بصافي المطلوبات وأرصدة إعادة التأمين المدفوعة. يتم التعبير عن السيولة الحالية كنسبة مئوية ، ويستخدم لتحديد مقدار التزامات شركة التأمين التي يمكن تغطيتها بأصول سائلة. تشير النسبة العالية إلى أن شركة التأمين لا تعتمد على أقساط جديدة لتغطية الالتزامات الحالية.
كسر أسفل السيولة الحالية
إن فهم نوع المطلوبات التي قامت بها شركة تأمين من خلال سياسات التأمين والتنازل عن إعادة التأمين هو خطوة مهمة في تحديد ما إذا كان المؤمّن في خطر. شركات التأمين القادرة على تغطية التزاماتها بالنقد وغيرها من المصادر المالية المتاحة بسهولة تكون أكثر قدرة على مواجهة الزيادات في المطالبات ، وبالتالي فهي أقل اعتمادا على الاكتتاب في سياسات جديدة أو زيادة أقساط التأمين من أجل تغطية الالتزامات. هذا النوع من التحليل يسمى تحليل السيولة.
تدابير الملاءة
تقوم شركات التأمين بموازنة أنشطة الاستثمار التي تزيد الأرباح إلى أقصى حد مع المخاطر المرتبطة بالسياسات التي تعمل عليها. قد يكون للاستثمارات ذات العوائد المرتفعة أيضًا فترات زمنية أطول ، وبالتالي حبس الأصول لفترة أطول من الوقت. قد يكون من الصعب أيضًا بيع هذه الأنواع من الأصول ، مثل العقارات ، بسرعة. وبالتالي ، تحتفظ شركات التأمين بمزيج من النقد والنقد المعادل والأوراق المالية الحكومية وسندات الشركات والأسهم والرهون العقارية ، مما يخلق مزيجًا من العائد المرتفع والسيولة العالية بكميات متفاوتة.
تقوم وكالات التصنيف بفحص سيولة شركة التأمين من أجل إنشاء تصنيف ائتماني. ستنشر هذه الوكالات نسبة السيولة بالإضافة إلى نسبة سريعة ، والتي تقارن النقدية ومكافئات النقدية بالالتزامات. على غرار اختبارات الإجهاد التي تجريها البنوك عند تحديد الرسملة ، يتم وضع شركات التأمين أيضًا في سيناريوهات مختلفة من أجل تحديد ما إذا كانت كمية السيولة التي لدى شركة التأمين ستغطي الالتزامات. تتم مقارنة نتائج اختبارات الإجهاد هذه لشركة تأمين واحدة مع نتائج شركات التأمين الأخرى التي تقدم سياسات مماثلة.
يمكن للمستهلكين العثور على هذه النسب والنسب الأخرى لشركات التأمين من نظام معلومات التأمين NAIC للتأمين (IRIS) ، وهو مجموعة من أدوات الملاءة التحليلية وقواعد البيانات المصممة لتزويد إدارات التأمين الحكومية بنهج متكامل لفحص وتحليل الحالة المالية لشركات التأمين العاملة داخل الدول المعنية. يهدف IRIS ، الذي طورته هيئات التأمين الحكومية المشاركة في لجان NAIC ، إلى مساعدة إدارات التأمين الحكومية في استهداف الموارد لشركات التأمين التي هي في أمس الحاجة إلى الاهتمام التنظيمي. ليس المقصود من IRIS أن تحل محل جهود مراقبة الملاءة المالية الخاصة بكل إدارة حكومية ، مثل التحليلات المالية أو الاختبارات.
