تقرير معاملة العملة هو نموذج مصرفي يستخدم في الولايات المتحدة للمساعدة في منع غسل الأموال. يجب ملء النموذج من قبل ممثل البنك الذي لديه عميل يطلب إيداع أو سحب معاملة العملة أكثر من 10،000 دولار.
تحليل تقرير معاملات العملة (CTR)
بدأ قانون السرية المصرفية تقرير معاملات العملة في عام 1970. ومع ذلك ، لا يلزم الإبلاغ عن نسبة النقر إلى الظهور في جميع المعاملات التي تزيد قيمتها عن 10،000 دولار. حدد التشريع الأخير مجموعات معينة تعرف باسم "الأشخاص المعفيين".
الفئات الثلاث لـ "الأشخاص المعفيين" هي:
1. أي بنك في الولايات المتحدة.
2. الإدارات أو الوكالات التي تخضع للحكومات الفيدرالية أو الحكومية أو المحلية ، بما في ذلك أي منظمة تمارس سلطة حكومية.
3. أي شركة يتم تداول أسهمها في بورصة نيويورك وناسداك وبورصة أمريكا (باستثناء الأسهم المدرجة في سوق الشركة الناشئة وتحت عنوان قضايا ناسداك الصغيرة).
تاريخ تقارير معاملات العملة
عندما تم تطبيق نسبة النقر إلى الظهور مبدئيًا ، كان حكم الصراف المصرفي هو الشيء الوحيد الذي سيؤدي إلى الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة التي تقل قيمتها عن 10،000 دولار إلى أجهزة إنفاذ القانون. كان هذا في المقام الأول بسبب قلق الصناعة المالية حول الحق في الخصوصية المالية. في 26 أكتوبر 1986 ، مع إقرار قانون مكافحة غسل الأموال ، لم يعد الحق في الخصوصية المالية مشكلة. كجزء من القانون ، ذكر الكونغرس أنه لا يمكن اعتبار مؤسسة مالية مسؤولة عن الإفراج عن معلومات المعاملات المشبوهة لإنفاذ القانون. نتيجةً لذلك ، كان الإصدار التالي من نسبة النقر إلى الظهور (CTR) يحتوي على مربع اختيار للمعاملات المشبوهة في الأعلى. كان هذا ساري المفعول حتى أبريل 1996 عندما تم تقديم تقرير النشاط المشبوه (SAR). كان شكل نسبة النقر إلى الظهور رسميًا 104 مرة ؛ ومع ذلك ، هو الآن شكل 112.
كيف تعمل تقارير معاملات العملة حاليا
عندما يعالج أحد البنوك معاملة تنطوي على أكثر من 10000 دولار ، فإن معظم البرامج البنكية ستنشئ تلقائيًا نسبة النقر إلى الظهور إلكترونيًا وتعبئة الضريبة ومعلومات العميل الأخرى تلقائيًا. تتضمن نسب النقر إلى الظهور منذ عام 1996 خانة اختيار اختيارية في الجزء العلوي من الموظف بالبنك تعتقد أن المعاملة مشبوهة أو احتيالية ، وتسمى عادةً SAR أو إحالة النشاط المشبوه.
لا يلزم البنك بإخبار العميل عن حد الإبلاغ البالغ 10،000 دولار ما لم يطلب العميل ذلك. قد يرفض العميل متابعة المعاملة عند إطلاعه على نسبة النقر إلى الظهور ، ولكن هذا سيتطلب من موظف البنك تقديم SAR. بمجرد أن يقدم العميل أو يطلب سحب أكثر من 10000 دولار بالعملة ، يجب أن يستمر قرار مواصلة المعاملة دون تخفيض لتجنب تسجيل نسبة النقر إلى الظهور. على سبيل المثال ، إذا تراجع العميل عن طلبه الأولي وطلب بدلاً من ذلك المعاملة نفسها بمبلغ 9999 دولارًا ، فيجب على موظف البنك رفض هذا الطلب ومتابعة المعاملة كما هو مطلوب في الأصل عن طريق تقديم نسبة النقر إلى الظهور. يُعرف هذا النوع من المحاولات باسم الهيكلة ، ويعاقب عليه القانون الفيدرالي ضد كل من العميل وموظف البنك. قد تجتذب المعاملات المعتادة التي تقل عن الحد الأدنى البالغ 10،000 دولار أمريكي أيضًا تمحيصًا وتقديماً للريال السعودي.
