أنت تعرف ، بطبيعة الحال ، ما هو 401 (ك) وما هو الجيش الجمهوري الايرلندي. لكن منذ ظهور إصدارات Roth من هذه المركبات المعفاة من الضرائب على الساحة (مضاعفة الخيارات) ، أصبح تخصيص أموال التخطيط للتقاعد أكثر تعقيدًا. وإليك المعلومات على كلا روث. والخبر السار هو أنه ، على عكس Roth IRA ، فإن Roth 401 (k) يعمل بشكل مماثل تقريبا للـ 401 (k) التقليدية بقدر ما تذهب المساهمات.
الماخذ الرئيسية
- تسمح حسابات روث للتقاعد المدخرين بتطوير أموالهم بدون ضريبة عن طريق استخدام دولارات بعد خصم الضرائب. يتم تقديم خطط 401 (ك) من خلال أرباب العمل ، وهي متشابهة في نواح كثيرة مع 401 (ك) التقليدية ولكن لا تستخدم قبل الأموال الضريبية. يتم تعيين حسابات IRA على أساس فردي وتخضع لقواعد وحدود مساهمات مماثلة لـ IRAs التقليدية.
روث 401 (ك)
بخلاف 401 (k) التقليدي ، يتم تمويل حساب Roth 401 (k) بأموال بعد خصم الضرائب (على عكس دولارات ما قبل الضريبة). دخل هذا النوع من الخطة رسميًا حيز استثمار التقاعد في عام 2006. تم إنشاء هذا الابتكار من خلال بند من قانون النمو الاقتصادي والتخفيف من الضرائب لعام 2001.
على غرار Roth IRA ، يوفر Roth 401 (k) للمستثمرين فرصة لتمويل الحسابات بأموال بعد خصم الضرائب. لا يتم استلام أي خصم ضريبي على المساهمات في Roth 401 (k) ، لكن المستثمرين لن يدينوا بأي ضرائب على التوزيعات المؤهلة. المشاركون في خطط 403 (ب) مؤهلون أيضًا للمشاركة في حساب Roth.
تقديم Roth 401 (k) أمر تطوعي لأصحاب العمل. من أجل تقديم مثل هذه الخطة ، يجب على أرباب العمل إعداد نظام تتبع لفصل أصول Roth عن الخطة الحالية للشركة. قد يكون هذا اقتراحًا باهظًا ، وقد يختار صاحب العمل عدم القيام بذلك.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
سميت على اسم عضو مجلس الشيوخ عن ولاية ديلاوير وليام روث ، والتي أنشأها قانون إغاثة دافعي الضرائب لعام 1997 ، فإن Roth IRA هي خطة تقاعد فردية (نوع من خطة التقاعد المؤهلة) التي تحمل العديد من أوجه التشابه مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. الفرق الأكبر بين الاثنين هو كيفية فرض الضرائب عليهم.
عادة ما يتم تقديم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بدولارات قبل خصم الضرائب. عادة ما تحصل على خصم ضريبي على مساهمتك وتدفع ضريبة الدخل عند سحب الأموال من الحساب أثناء التقاعد. على العكس ، يتم تمويل Roth IRAs بدولارات بعد خصم الضرائب ؛ لا تكون الاشتراكات معفاة من الضرائب - على الرغم من أنك قد تكون قادرًا على الحصول على ائتمان ضريبي للمدخر من 10٪ إلى 50٪ من المساهمة ، اعتمادًا على دخلك وحالتك الحياتية. ولكن بمجرد أن تبدأ سحب الأموال ، تكون التوزيعات المؤهلة معفاة من الضرائب.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي هي طوعية ويجب أن تنشأ على أساس فردي ، وليس من خلال صاحب العمل.
حدود المساهمة
يمكنك المساهمة بحد أقصى 19،500 دولار في عام 2020 في Roth 401 (k) - وهو نفس مبلغ 401 (k) التقليدي. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، فيمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 6500 دولار كمساهمة في اللحاق بالركب. هذه الحدود لكل فرد ؛ ليس عليك التفكير فيما إذا كنت متزوجًا أم عازبًا.
يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار سنويًا في Roth IRA في عام 2020 - وإذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، فيجب أن تحصل على مبلغ إضافي قدره 1000 دولار ، بحيث يصل إجمالي المبلغ إلى 7000 دولار.
إستراتيجية مالية واحدة ، لأولئك الذين يريدون الحد الأقصى في المدخرات الضريبية: افتح كلا النوعين من حسابات Roth. بين الاثنين ، يمكنك استثمار ما يصل إلى 25500 دولار في عام 2020 (19500 دولار في 401 (ك) ، 6000 دولار في الجيش الجمهوري الايرلندي) - أو أكثر إذا كنت قد بلغت الحد الأدنى للسن 50 بحلول نهاية العام.
حدود الدخل
مع Roth IRAs ، هناك حدود لما يمكنك المساهمة به (أو حتى ما إذا كان يمكنك المشاركة في واحدة على الإطلاق) ، بناءً على دخلك. بشكل عام ، كلما كان أعلى ، زادت تقييد مساهماتك. (لمزيد من المعلومات ، راجع: Roth 401k vs. Roth IRA: ما هو الفرق؟)
ومع ذلك ، فإن روث 401 (ك) لا يوجد لديه الحد من الدخل ؛ دخلك لا يعتبر حتى. هذا يعني أنك لست مضطرًا للقلق بشأن قدرتك على المساهمة في حساب Roth بالتدريج حيث تجني المزيد من المال.
الانقلاب
ستكون سعيدًا بمعرفة أنه عندما يتعلق الأمر بالانتقال ، لا يوجد حد للمساهمة ؛ كل ما في حسابك يمكنك نقل. فقط تأكد من نقل أمين الحساب القديم أو مدير الحساب مباشرة إلى الكيان الذي يدير الكيان الجديد (أو ، على الأقل ، إجراء الشيك للمدير الجديد كوصي للحساب ، وليس لك شخصيًا) ؛ بهذه الطريقة ، يمكنك تجنب أي عواقب ضريبية محتملة محتملة. تأكد أيضًا من أنك تتدحرج من Roth إلى Roth. (لمزيد من التفاصيل ، راجع: تعرف على قواعد Roth 401 (k) Rollover.)
الخط السفلي
يتم فهرسة حدود المساهمة على جميع الحسابات التي تتمتع بالضرائب. هذا يعني أن مصلحة الضرائب تعيد بشكل روتيني تقييم الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به من خلال مقارنته بالصحة العامة للاقتصاد. إذا كنت في وضع مالي حيث تساهم بالقرب من الحد الأقصى المسموح به ، فتأكد من أنك على اطلاع دائم من خلال التحقق من جداول IRS لـ Roth IRAs و Roth 401 (k) s أو اسأل مسؤول خطتك عن الحدود الحالية.
