الأخطاء الشائعة التمرير

هل فكرت في تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الخاص بك من مؤسسة مالية إلى أخرى؟ ربما كنت تبحث عن عوائد أعلى أو اختيارات أكثر للاستثمار أو خدمة أفضل. إذا قمت بتمرير الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فهناك بعض الأخطاء الشائعة التي يجب عليك تجنبها. وقال دان ستيوارت ، CFA® ، رئيس Revere Asset Management، Inc. في دالاس: "يمكن أن تكون قواعد الجيش الجمهوري الايرلندي صعبة وبعضها تغير على مر السنين ، لذا عليك أن تكون حذراً ، وإلا يمكنك دفع ضريبة الدخل والعقوبات". تكساس

، سنقدم لك لمحة عامة عن قواعد التمرير في الجيش الجمهوري الايرلندي ومناقشة كيفية تجنب الأخطاء الشائعة.

ال 60 يوم القاعدة

بعد أن تتلقى الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، لديك 60 يومًا لإكمال التحويل إلى IRA آخر. قال مارغريتا م. تشينج ، المدير التنفيذي لشركة "بلو أوشن جلوبال ويلث" ، غايثرسبيرج ، ماريلاند: "هذا هو 60 يومًا ، وليس شهرين. لقد رأيت حدوث أخطاء." - أو لا تتلقى تنازلاً أو تمديدًا لمدة 60 يومًا من خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) - فسيتم التعامل مع هذا المبلغ على أنه دخل عادي من قبل مصلحة الضرائب.

هذا يعني أنه يجب عليك تضمين المبلغ كدخل على الإقرار الضريبي الخاص بك ، وسيتم فرض ضرائب على أي مبالغ خاضعة للضريبة وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الحالي والعادي. بالإضافة إلى ذلك ، إذا لم تكن قد بلغت 59.5 عامًا عند حدوث التوزيع ، فستواجه غرامة قدرها 10٪ عند السحب.

قاعدة انتظار لمدة عام

لا يمكنك إجراء عملية نقل ثانية معفاة من الضرائب عن الجيش الجمهوري الايرلندي لمدة عام بعد توزيع الأصول من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك وتجاوز أي جزء من هذا المبلغ. الجانب السلبي لذلك هو أن بعض البنوك قد تفرض رسومًا على إصدار شيك إلى بنك آخر للأمين عندما تقوم بنقل الجيش الجمهوري الايرلندي. لا ينطبق هذا الحد على عمليات نقل IRA إلى IRA على توزيعات التمرير التمهيدي المؤهلة من خطة صاحب العمل. لذلك ، يمكنك نقل أكثر من توزيع واحد من نفس الخطة المؤهلة ، حساب 403 (ب) أو 457 (ب) في غضون عام. لا ينطبق هذا الحد لمدة عام أيضًا على عمليات النقل من IRAs التقليدية إلى Roth IRAs (أي تحويلات Roth.)

أخطاء IRA Rollover الشائعة

RMDs غير مؤهل للتجديد

يُسمح لك بإجراء عمليات تحويل معفاة من الضرائب من حساب IRA الخاص بك في أي عمر ، ولكن إذا كان عمرك 70.5 أو أكبر ، فلن تتمكن من تجاوز الحد الأدنى للتوزيع السنوي (RMD) الخاص بك لأنه سيعتبر مساهمة زائدة.

نفس الملكية القاعدة

يجب أن يتكون الانتقال الخاص بك من IRA إلى IRA آخر من نفس الخاصية. هذا يعني أنه لا يمكنك أخذ توزيعات نقدية من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، وشراء الأصول الأخرى بالنقد ، ثم نقل هذه الأصول إلى حساب IRA جديد (أو مماثل). في حالة حدوث ذلك ، يعتبر مصلحة الضرائب أن التوزيع النقدي من الجيش الجمهوري الايرلندي هو دخل عادي. فيما يلي مثال افتراضي لكيفية انتهاك شخص ما لنفس قاعدة الملكية:

قررت صاحبة المشروع ، البالغة من العمر 57 عامًا ، نقل حسابها الجمهوري العراقي من مؤسسة مالية إلى أخرى. ومع ذلك ، فهي تريد استخدام أصول الجيش الجمهوري الايرلندي لشراء أسهم شركة معينة. تأخذ جزءًا من الأموال التي تلقتها من الجيش الجمهوري الايرلندي ، وتشتري الأسهم وتضع الأموال المتبقية في حساب IRA جديد. ثم تودع أسهم الأسهم التي اشترتها في الجيش الجمهوري الايرلندي نفسه لتلقي معاملة مؤجلة من الضرائب.

يعتبر مصلحة الضرائب أن الجزء من التوزيع المستخدم في شراء الأسهم هو دخل عادي ؛ لذلك ، فإن صاحب المشروع سيكون مدينًا للضرائب وفقًا لمعدل الضريبة الحالي على دخلها على أي جزء خاضع للضريبة من الأسهم التي تم ترحيلها. ولأنها أصغر من 59.5 ، ستقوم مصلحة الضرائب بتقييم غرامة قدرها 10 ٪ على أي جزء خاضع للضريبة من المبلغ المستخدم لشراء الأسهم.

الحذر: عندما لا تستخدم التمديد

وقال كارلوس دياس جونيور ، مدير الثروات في مجموعة إكسل تاكس آند ويلث ، ليك ماري ، فلوريدا ، "في رأيي ، التحويل المباشر هو الحل الأمثل لنقل الأموال من حساب IRA إلى آخر".

نقاط إضافية

يمكنك تحويل الأموال من أي حساب IRA تقليدي خاص بك ، لكن يمكنك أيضًا تحويل الأموال إلى حساب IRA التقليدي الخاص بك من خطط التقاعد التالية:

• الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الذي ترثه من زوجتك المتوفاة. خطة مؤهلة. خطة الأقساط المحمية من الضرائب. خطة الحكومة المؤجلة للتعويض (خطة البند 457).

إذا تم ترحيل المبالغ المستحقة المؤهلة من الخطط المؤهلة ، أو 403 (ب) من الخطط أو الخطط الحكومية 457 إليك بدلاً من معالجتها كتمرير مباشر لخطة التقاعد المؤهلة ، يجب على الدائن حجب 20٪ من المبلغ الموزع عليك. بالطبع ، سوف تتلقى الائتمان للضرائب التي تم حجبها. ومع ذلك ، إذا قررت تجاوز إجمالي التوزيع ، فستحتاج إلى تعويض 20٪ من المبلغ المدفوع.

قد تكون قادرًا على نقل الأموال في الاتجاه الآخر أيضًا. أي أنك قد تكون قادرًا على أخذ توزيع من الجيش الجمهوري الايرلندي وإدخاله في خطة مؤهلة. صاحب العمل غير مطالب بقبول هذه التغييرات ، لذلك تحقق مع مسؤول خطتك قبل توزيع الأصول من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك. لا يمكن نقل كميات معينة ، مثل المبالغ غير القابلة للاستدلال ورسائل RMD ، من الجيش الجمهوري الايرلندي إلى خطة مؤهلة.