جدول المحتويات
- هل يؤثر 401 (K) على فوائد الضمان الاجتماعي
- 401 (ك) الدخل والضمان الاجتماعي
- التأثير الضريبي للادخار 401 (ك)
- العوامل الأخرى التي تؤثر على الفوائد
- ما الذي يحدد مصلحتك؟
- الخط السفلي
هل تؤثر 401 (K) على مزايا الضمان الاجتماعي؟
لا. لا يؤثر الدخل الذي تتلقاه من خطة التقاعد 401 (ك) أو خطة التقاعد المؤهلة الأخرى على مبلغ استحقاقات التقاعد للضمان الاجتماعي التي تتلقاها كل شهر. ومع ذلك ، قد يُطلب منك دفع ضرائب على بعض أو كل مخصصاتك إذا تجاوز دخلك السنوي حدًا معينًا - ويمكن أن تؤدي توزيعات 401 (ك) الخاصة بك إلى ذلك.
الماخذ الرئيسية
- لا يتغير دخل استحقاقات التقاعد للضمان الاجتماعي بناءً على إيرادات التقاعد الأخرى ، على سبيل المثال من أموال خطة 401 (ك). يتم احتساب دخل الضمان الاجتماعي ، بدلاً من ذلك ، من خلال أرباح حياتك وعمر اختيارك لبدء الحصول على استحقاقات الضمان الاجتماعي. التوزيعات من 401 (ك) ، ومع ذلك ، قد يزيد إجمالي الدخل السنوي الخاص بك إلى درجة أن دخل الضمان الاجتماعي الخاص بك سوف يخضع للضرائب.
لماذا لا يؤثر الدخل 401 (ك) على الضمان الاجتماعي؟
يتم تحديد مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك على مقدار المال الذي كسبته خلال سنوات عملك - السنوات التي دفعتها في النظام من خلال ضرائب الضمان الاجتماعي. نظرًا لأن الاشتراكات في 401 (ك) الخاصة بك يتم تعويضها من شركة أمريكية ، فقد دفعت بالفعل ضرائب الضمان الاجتماعي على تلك الدولارات.
لكن انتظر - ألم تكن مساهماتك في حساب 401 (ك) الخاص بك مصنوعة من دولارات قبل الضريبة؟ نعم ، لكن ميزة الملجأ الضريبي لا تنطبق إلا على ضريبة الدخل الفيدرالية وضرائب الولاية ، وليس الضمان الاجتماعي. لا تزال تدفع ضرائب الضمان الاجتماعي على كامل مبلغ التعويض في السنة التي حصلت عليها.
"تخضع المساهمات في 401 (ك) لضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، ولكنها لا تخضع لضرائب الدخل ، إلا إذا كنت تقدم مساهمة من روث (بعد الضريبة)" ، يلاحظ مارك هيبنر ، مؤسس ورئيس مؤسسة فدكس فاوندرز Inc. في Irvine ، كاليفورنيا ، ومؤلف " صناديق المؤشرات": برنامج الاسترداد المكون من 12 خطوة للمستثمرين النشطين.
باختصار ، هذا هو السبب في أنك مدين لضريبة الدخل على توزيعات 401 (ك) عند أخذها ، ولكن ليس أي ضريبة ضمان اجتماعي. ولا يتأثر مبلغ إعانة الضمان الاجتماعي الخاص بك عن طريق الدخل الخاضع للضريبة 401 (ك) الخاص بك.
التأثير الضريبي للادخار 401 (ك)
في كثير من الأحيان ، لا تدين بالضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي ، للسبب الموضح أعلاه: لقد دفعت مستحقاتك خلال سنوات عملك. لكن قد تضطر إلى دفع ضرائب الدخل على بعض فوائدك إذا كان دخلك السنوي المجمع يتجاوز مبلغًا معينًا.
تستند حدود الدخل على "الدخل المجمع" الخاص بك ، والذي يساوي مجموع الدخل الإجمالي المعدل (AGI) ، والذي يتضمن الأجور المكتسبة والسحوبات من أي حسابات توفير مدخرات التقاعد (مثل الجيش الجمهوري الايرلندي و 401 (ك)) ، أي الفوائد غير الخاضعة للضريبة المكتسبة ، ونصف من مخصصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك. إذا حصلت على توزيعات كبيرة من 401 (k) التقليدية في أي سنة معينة تتلقى فيها مزايا - وتذكر ، فأنت مطالب بالبدء في أخذها من جميع 401 (k) بمجرد أن تبلغ 70½ - فمن المرجح أن تتجاوز الحد الأدنى للدخل وزيادة الالتزام الضريبي للعام.
وفقًا لإدارة الضمان الاجتماعي ، لعام 2020 ، إذا كان إجمالي دخلك لهذا العام أقل من 25000 دولار وقمت بتقديمه كفرد ، فلن تتم مطالبتك بدفع الضرائب على أي جزء من مخصصات الضمان الاجتماعي. إذا قمت بتقديم ملف مشترك كزوجين ، فسيتم رفع هذا الحد إلى 32000 دولار.
قد يُطلب منك دفع ضرائب على ما يصل إلى 50٪ من مخصصاتك إذا كنت فردًا يتراوح دخله بين 25000 دولار و 34000 دولار ، أو إذا كنت مشتركًا ولديك دخل يتراوح بين 32000 و 44000 دولار. قد يخضع ما يصل إلى 85٪ من مخصصاتك للضريبة إذا كنت عازبًا وتربح أكثر من 34000 دولار أو إذا كنت متزوجًا وتربح أكثر من 44000 دولار. إذا كنت متزوجًا ولكنك قدمت عائدًا منفصلاً ، فمن المحتمل أن تكون مسؤولاً عن ضريبة الدخل على المبلغ الإجمالي لمزاياك ، بغض النظر عن مستوى دخلك.
العوامل الأخرى التي تؤثر على فوائد الضمان الاجتماعي
في بعض الحالات ، قد تؤثر الأنواع الأخرى من دخل التقاعد على مبلغ استحقاقك ، حتى إذا قمت بجمع الإعانات على حساب زوجتك. قد يتم تخفيض مخصصاتك لحساب الدخل الذي تتلقاه من معاش تقاعدي ، بناءً على أرباح وظيفة حكومية أو وظيفة أخرى لم تخضع أرباحك لضرائب الضمان الاجتماعي. يؤثر هذا بشكل أساسي على الأشخاص الذين يعملون في مناصب حكومية أو محلية أو في الخدمة المدنية الفيدرالية أو أولئك الذين عملوا في شركة أجنبية.
على سبيل المثال ، إذا كنت مؤهلاً لتلقي 1200 دولار من الضمان الاجتماعي ولكنك تتلقى أيضًا 900 دولار شهريًا من معاش حكومي ، يتم تخفيض مخصصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك بمبلغ 600 دولار لحساب دخل المعاش. هذا يعني أن مبلغ إعانة الضمان الاجتماعي الخاص بك قد انخفض إلى 600 دولار ، وإجمالي دخلك الشهري هو 1500 دولار.
يعمل حكم التخلص المفاجئ (WEP) على تقليل الميزة غير العادلة الممنوحة لأولئك الذين يتلقون إعانات على حسابهم الخاص ويحصلون على دخل من معاش تقاعدي بناءً على الأرباح التي لم يدفعوا من خلالها ضرائب الضمان الاجتماعي. في هذه الحالات ، تقوم WEP ببساطة بتقليل استحقاقات الضمان الاجتماعي بعامل معين ، اعتمادًا على العمر وتاريخ ميلاد مقدم الطلب.
ما الذي يحدد إعانة الضمان الاجتماعي الخاصة بك؟
يتم تحديد مبلغ إعانة الضمان الاجتماعي الخاص بك إلى حد كبير من خلال المبلغ الذي كسبته خلال سنوات عملك ، وعمرك عند التقاعد ، وعمرك المتوقع.
العامل الأول الذي يؤثر على مقدار مخصصاتك هو متوسط المبلغ الذي كسبته أثناء العمل. في الأساس ، كلما ربحت أكثر ، زادت فوائدك. تُظهر صحيفة الوقائع السنوية لـ SSA أن العمال الذين يتقاعدون في سن التقاعد الكامل سيحصلون على أقصى استحقاق قدره 3،011 دولارًا لعام 2020. تقوم إدارة الضمان الاجتماعي بحساب متوسط مبلغ الاستحقاق الشهري بناءً على متوسط دخلك وعدد السنوات المتوقع أن تعيش فيها.
بالإضافة إلى هذه العوامل ، يلعب عمرك عند التقاعد دورًا مهمًا في تحديد مبلغ المنع. على الرغم من أنه يمكنك البدء في تلقي مزايا الضمان الاجتماعي في عمر 62 عامًا ، إلا أنه يتم تخفيض مبلغ المخصصات لكل شهر تبدأ في تحصيله قبل بلوغك سن التقاعد الكامل. سن التقاعد الكامل هو 66 وأربعة أشهر بالنسبة لأولئك الذين يبلغون من العمر 62 عام 2020. ويزداد شهران كل عام حتى يبلغ 67 عامًا ؛ لأي شخص يولد في عام 1960 أو بعده ، سيكون سن التقاعد الكامل 67 عامًا.
على العكس من ذلك ، قد يتم زيادة مبلغ المخصصات الخاصة بك إذا استمرت في العمل وتأخرت في تلقي الإعانات بعد سن التقاعد الكامل. على سبيل المثال ، في عام 2020 ، يبلغ الحد الأقصى لمبلغ الاستحقاقات الشهرية للمتقاعدين في سن التقاعد الكامل 3،011 دولار. بالنسبة لأولئك الذين يتقاعدون مبكرًا ، في سن 62 ، ينخفض الحد الأقصى إلى 2،265 دولارًا ، في حين أن الذين ينتظرون حتى سن 70 - وهو آخر ما يمكنك تأجيله - يمكنهم تحصيل 377 دولارًا شهريًا.
الخط السفلي
لا يؤثر الدخل من 401 (ك) على مبلغ استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك ، ولكن يمكن أن يزيد دخلك السنوي إلى نقطة يتم فيها فرض ضرائب عليها أو فرض ضرائب عليها بمعدل أعلى. يمكن أن يكون هذا لغزًا لشخص في سن يطلب منه البدء في الانسحاب من الرقم 401 (k) والبدء في جمع الضمان الاجتماعي. تأكد من أنك على دراية بالتغيرات السنوية في حدود دخل الضمان الاجتماعي والعامل في الالتزامات الضريبية عند التخطيط للتقاعد أو تحديد حجم توزيع 401 (ك).
