الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا هو حساب متعدد الاستخدامات يمكنك الادخار من أجل التقاعد ، ولكن في معظم الأحيان ، لا يمكنك استخدامه للحصول على قرض. في الواقع ، تجعل إرشادات IRS واضحة: "إذا كان مالك IRA يستعير من IRA ، فإن IRA لم يعد IRA ، ويتم تضمين قيمة IRA بالكامل في دخل المالك."
في بعض الحالات ، يمكنك استخدام الجيش الجمهوري الايرلندي (أو أي IRA) الموجه ذاتيا للحصول على ما يعادل قرض شخصي قصير الأجل. يتضمن ذلك الاستفادة من الثغرة الموجودة في قاعدة مختلفة ، والمعروفة باسم قاعدة التمرير لمدة 60 يومًا. ومع ذلك ، هناك العديد من القيود التي يجب وضعها في الاعتبار.
الماخذ الرئيسية
- على عكس خطط 401 (k) ، لا يمكنك الحصول على قرض من أي نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي. قد تكون قادرًا على الاستفادة من ثغرة قاعدة التمرير ، والتي تمنحك 60 يومًا لاستخدام الأموال كقرض قصير الأجل. إذا لم تسددها في الوقت المحدد أو تفرض قيودًا أخرى ، فستفقد الضرائب الحالة المفضلة للحساب وتخضع لعقوبة أيضًا.
فهم الثغرة 60 يوم قاعدة التمديد
على عكس حساب التقاعد 401 (k) ، لا تسمح حسابات التقاعد الفردية المؤهلة (IRAs) ، بما في ذلك حسابات IRA ذاتية التوجيه ، لمدّعي التقاعد بالتعهد بتقديم ضمانات لحسابهم مقابل قرض شخصي.
ومع ذلك ، هناك استثناء واضح واحد لهذا القيد: إذا كنت تحتاج فقط إلى المال لفترة قصيرة من الوقت ، وتحديداً 60 يومًا أو أقل. هناك ثغرة حيث يمكنك الاستفادة من قاعدة التمرير ، والتي تهدف عادة إلى تسهيل الوقت لتمرير حساب التقاعد إلى آخر.
يسمح لك مصلحة الضرائب بسحب الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إذا قمت بإعادة إيداعها في حساب التقاعد المؤهل في غضون 60 يومًا القادمة. هذا يمكن أن يكون نفس الجيش الجمهوري الايرلندي أو واحدة جديدة.
على سبيل المثال ، إذا كنت بحاجة إلى 4000 دولار أمريكي للمساعدة في دفع الرسوم الدراسية للطفل هذا الشهر ، لكنك لن تدفع لك مرة أخرى حتى الشهر المقبل ، يمكنك سحب الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك واستخدامها كقرض قصير الأجل واستبدالها ببساطة بمجرد أن تدفع لك.
يُسمح لك بتمرير حساب IRA واحد فقط في أي فترة 12 شهرًا ، مما يعني أنه لا يمكنك ببساطة اقتراض أموال من الجيش الجمهوري الايرلندي مرة أخرى بعد مرور 60 يومًا.
جعل مصلحة الضرائب أيضًا هذه الإستراتيجية أكثر صعوبة منذ عام 2015 ، لذا قم بإعادة النظر في هذه القواعد إذا كان هذا ما قمت به في الماضي.
بدائل للاقتراض ضد الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك
خطط التقاعد في مكان العمل
قد يكون لديك أيضًا خيار الاقتراض مقابل الأرصدة في خطط التقاعد في مكان العمل ، مثل 401 (k). يجب أن تسمح خطتك بالقروض (لا تفعل جميعها) ، وأنت تخاطر بعدة مخاطر عند الاقتراض. بالإضافة إلى مداهمة مدخراتك ، يجب عليك دفع الضرائب (وربما العقوبات) إذا لم تتمكن من سداد القرض. النظر في ما سيحدث إذا قمت بتغيير الوظائف قبل السداد بالكامل.
قد يكون من الممكن حتى تحويل الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي إلى 401k الخاص بك ، مما يزيد من المبلغ الذي يمكنك اقتراضه. العمل مع قسم الموارد البشرية والمخطط المالي والمستشار الضريبي لفهم إيجابيات وسلبيات هذه التقنية.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
قد يكون بمقدور Roth IRAs توفير الأموال التي تحتاجها من خلال نفس الثغرة ، ولكن (مرة أخرى) ، ستفقد أهدافك في التقاعد. مع Roth ، قد تتمكن من إخراج مساهماتك (ولكن ليس الأرباح) دون المطالبة بأي التزام ضريبي حيث يتم تقديم المساهمات بدولارات بعد خصم الضرائب. اسأل مُعد الضريبة إذا كان هذا خيارًا في قضيتك مع تطبيق عدد من القواعد.
القروض غير المضمونة
لحماية بيضة عش التقاعد الخاصة بك وتقليل المضاعفات الضريبية ، قد يكون من الأفضل الاقتراض في مكان آخر. قد يكون كل ما تحتاجه هو قرض غير مضمون (حيث لا تتعهد بأي شيء كضمان). تتوفر هذه القروض من خدمات الإقراض من نظير إلى نظير ، وأفراد الأسرة ، والبنوك أو الاتحادات الائتمانية.
