ما هو اختبار البنك الإجهاد؟
اختبار التحمل البنكي عبارة عن تحليل يتم إجراؤه في إطار سيناريوهات اقتصادية غير مواتية ، مثل الركود العميق أو أزمة السوق المالية ، المصمم لتحديد ما إذا كان البنك لديه رأس مال كافٍ لتحمل تأثير التطورات الاقتصادية السلبية. في الولايات المتحدة ، يتعين على البنوك التي لديها أصول بقيمة 50 مليار دولار أو أكثر الخضوع لاختبارات إجهاد داخلية تجريها فرق إدارة المخاطر الخاصة بها وكذلك مجلس الاحتياطي الفيدرالي.
تم وضع اختبارات التحمل المصرفي على نطاق واسع بعد الأزمة المالية العالمية 2007-2009 ، وهي الأسوأ منذ عقود. ترك الركود الكبير الذي أعقب ذلك العديد من البنوك والمؤسسات المالية تعاني من نقص شديد في رأس المال أو كشفت عن ضعفها في تعطل الأسواق والكساد الاقتصادي. ونتيجة لذلك ، وسعت السلطات الفيدرالية والمالية بشكل كبير متطلبات إعداد التقارير التنظيمية للتركيز على كفاية احتياطيات رأس المال والاستراتيجيات الداخلية لإدارة رأس المال. يجب على البنوك تحديد ملاءتها بانتظام وتوثيقها.
الماخذ الرئيسية
- اختبار التحمل البنكي عبارة عن تحليل لتحديد ما إذا كان لدى البنك ما يكفي من رأس المال لمقاومة أي أزمة اقتصادية أو مالية ، باستخدام سيناريو محاكي بالكمبيوتر. لقد تم وضع اختبارات التحمل البنكي على نطاق واسع بعد الأزمة المالية العالمية في 2007-2009. تطلب السلطات المالية من جميع البنوك من حجم معين إجراء اختبارات الإجهاد بانتظام والإبلاغ عن النتائج. يجب على البنوك التي تفشل في اختبار الإجهاد اتخاذ خطوات للحفاظ على احتياطيات رأس المال لديها أو تكوينها.
كيف يعمل اختبار الإجهاد المصرفي
لتحديد السلامة المالية للبنوك في حالات الأزمات ، تركز اختبارات الإجهاد على بعض المجالات الرئيسية ، مثل مخاطر الائتمان ومخاطر السوق ومخاطر السيولة. باستخدام المحاكاة الحاسوبية ، يتم إنشاء أزمات افتراضية باستخدام معايير مختلفة من الاحتياطي الفيدرالي وصندوق النقد الدولي (IMF). لدى البنك المركزي الأوروبي (ECB) متطلبات صارمة لاختبار الإجهاد تغطي حوالي 70٪ من المؤسسات المصرفية في جميع أنحاء منطقة اليورو. تجرى اختبارات الإجهاد التي تديرها الشركة على أساس نصف سنوي وتندرج في إطار مواعيد صارمة لتقديم التقارير.
تشمل جميع اختبارات الإجهاد مجموعة مشتركة من السيناريوهات ، بعضها أسوأ من غيرها ، لتجربة البنوك. قد ينطوي الموقف الافتراضي على كارثة محددة في مكان محدد - إعصار كاريبي أو حرب في شمال إفريقيا. أو يمكن أن يشمل كل ما يحدث في نفس الوقت: معدل بطالة 10 ٪ ، وانخفاض عام بنسبة 15 ٪ في الأسهم ، وانخفاض 30 ٪ في أسعار المنازل.
توجد سيناريوهات تاريخية أيضًا ، استنادًا إلى أزمات حقيقية في الماضي: الكساد العظيم ، وانفجار الفقاعة التكنولوجية في الفترة 1999-2000 ، وانهيار الرهن العقاري في عام 2007.
ثم تستخدم البنوك الأرباع التسعة التالية من البيانات المالية المتوقعة لتحديد ما إذا كان لديها رأس مال كافٍ لتجاوز الأزمة.
في عام 2011 ، وضعت الولايات المتحدة لوائح تلزم البنوك بإجراء تحليل ومراجعة شاملين لرأس المال (CCAR) ، بما في ذلك تشغيل سيناريوهات اختبار الإجهاد المختلفة.
تأثير اختبار الإجهاد البنكي
الهدف الرئيسي لاختبار الضغط هو معرفة ما إذا كان البنك لديه رأس المال لإدارة نفسه خلال الأوقات الصعبة. يتعين على البنوك التي تخضع لاختبارات الإجهاد أن تنشر نتائجها. ثم يتم نشر هذه النتائج للجمهور لتوضيح كيف سيتعامل البنك مع أزمة اقتصادية كبيرة أو كارثة مالية.
تشترط اللوائح على الشركات التي لا تجتاز اختبارات الإجهاد أن تخفض مدفوعات أرباح الأسهم وأن تشترك في عمليات إعادة الشراء للحفاظ على احتياطيات رأس المال لديها أو بناء احتياطياتها. من الواضح أن البنوك التي تفشل في اختبارات الإجهاد تبدو سيئة للجمهور. حتى المؤسسات المرموقة يمكن أن تتعثر: فقد فشل كل من Santander و Deutsche Bank ، على سبيل المثال ، في اختبار الإجهاد عدة مرات.
في بعض الأحيان يتم إعطاء البنوك تصريحًا مشروطًا لاختبار الإجهاد. وهذا يعني أن البنك اقترب من الفشل ويخاطر في القدرة على تقديم المزيد من عمليات التوزيع في المستقبل. يتعين على البنوك التي تمر على أساس مشروط إعادة تقديم خطة العمل.
