هل تعتبر السحوبات 401 (ك) دخلاً؟

جدول المحتويات

• 401 (ك) السحب
• توزيعات مبكرة
• عندما يكون القرض 401 (ك) خاضعًا للضريبة
• استثناءات من عقوبة 10 ٪

عندما تصل إلى سن التقاعد ، فقد حان الوقت لبدء السحب من خطط مدخرات التقاعد التي تراكمت فيها الدولارات على مدار العقود الماضية. بدءًا من عمر 59 عامًا ، يمكن لمدخرين التقاعد البدء في الوصول إلى حساباتهم دون غرامة. علاوة على ذلك ، في سن 70½ ، يتم تكليف المتقاعدين ببدء سحب الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs). نحن هنا ننظر إلى ما يحدث عندما تأخذ تلك السحوبات 401 (k).

الماخذ الرئيسية

• تخضع عمليات السحب التي يتم إجراؤها من خطط 401 (k) لضريبة الدخل وفقًا لمعدل الضريبة الحالي الخاص بك. وذلك لأن 401 (k) عبارة عن حسابات تقاعد مؤجلة من الضرائب ، ويجب دفع الالتزامات الضريبية المؤجلة في النهاية. تخضع عمليات السحب المتأخرة للدخل ضريبة فضلا عن 10 ٪ عقوبة الانسحاب المبكر.

401 (ك) السحب

تعتبر جميع عمليات سحب خطة 401 (ك) دخلًا وتخضع لضريبة الدخل. يتم تقديم 401 (ك) من الاشتراكات بالدولار قبل الضريبة ، ونتيجة لذلك يتمتع المدخرون على التقاعد بإيرادات أقل خاضعة للضريبة في السنوات التي يساهمون فيها. يتم التعامل مع مباريات صاحب العمل بنفس الطريقة.

بمجرد استثمار هذه الدولارات في خطة 401 (k) ، فإنها يمكن أن تحقق مكاسب مع نمو الاستثمارات في الحساب من حيث القيمة ودفع الفوائد وأرباح الأسهم. لكن هذه المكاسب يتم تأجيلها من الضرائب ، وهذا يعني أن حسابك ينمو معفاة من الضرائب - ولكن فقط حتى تبدأ في سحب الأموال.

بدءًا من عمر 59 عامًا ، يمكنك سحب المال دون عقوبة. لكن جميع عمليات السحب ستخضع لتلك الالتزامات الضريبية المؤجلة التي لم يتم سدادها أبدًا عند تقديم المساهمات في الحساب. لذلك ، إذا كانت الفئة الأولى من ضريبة الدخل عند التقاعد هي 25٪ ، فسيتم اعتبار السحوبات من دخلك الخاضع للضريبة خاضعًا لهذه النسبة من الضريبة.

الفكرة وراء مدخرات التقاعد المؤجلة من الضرائب هي أن شريحة ضريبة دخل الشخص يجب أن تكون أقل عند التقاعد ، عندما يكون دخل العمل العادي قد تباطأ أو توقف ، مقارنةً بموعد العمل وتقديم المساهمات. لذا ، بدلاً من دفع معدلات ضرائب أعلى الآن ، فأنت تؤجل هذه الضرائب (وكل النمو الذي حدث في الحساب أيضًا) حتى يتم خفض شريحة الضرائب في وقت لاحق من العمر.

يستخدم Roth 401 (k) الدولارات بعد خصم الضرائب للمساهمات ، وبالتالي فإن النمو معفي من الضرائب بدلاً من التأجيل.

توزيعات مبكرة

عندما تأخذ توزيعا مبكرا - انسحاب قبل سن 59 - من 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي أو أي حساب تقاعدي مؤجل من الضرائب أو الأقساط - فإن السحب يخضع أيضًا لضريبة جزاء إضافية بنسبة 10 ٪ من خدمة الإيرادات الداخلية (مصلحة الضرائب)).

عندما يصبح قرض 401 (ك) سحبًا خاضعًا للضريبة

تتيح لك بعض خطط 401 (k) الحصول على قروض تصل إلى 50٪ من رصيد حسابك المتاح. إذا لم تتمكن من سداد الرصيد الكامل للقرض في غضون خمس سنوات ، فسيعتبر ذلك بمثابة سحب ويخضع لضريبة الدخل. إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا في ذلك الوقت ، فسيخضع هذا التوزيع المبكر أيضًا لرسوم غرامة قدرها 10٪.

والمثال الآخر الذي يصبح فيه قرض 401 (k) خاضعًا للسحب 401 (k) خاضعًا للضريبة هو إذا لم تتمكن من سداد الرصيد المتبقي من القرض عند إنهاء التوظيف.

استثناءات من 10٪ ضريبة إضافية

في حين أن جميع التوزيعات 401 (k) تخضع لضريبة الدخل ، إلا أن هناك عدة استثناءات من الضريبة الجزائية البالغة 10٪. واحد هو إذا قمت بتمويل الأموال في خطة التقاعد المؤهلة أخرى.

مصدر قلق آخر هو التكاليف المتعلقة بالصحة. إذا كانت قيمة النفقات الطبية غير المسددة تزيد عن 10٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI) (7.5٪ إذا كنت تبلغ من العمر 65 عامًا أو أكبر) وكنت تأخذ توزيعة من 401 (ك) لتغطية تلك النفقات ، فإن مصلحة الضرائب يعفيك.

عندما تحصل على قرض من الرقم 401 (ك) الخاص بك ، يمكنك فتح حساب فحص منفصل لإيداع السحب وإجراء المدفوعات الطبية. بالحفاظ على سجل ورق مفصل لاستخدام أموال 401 (ك) الخاصة بك ، يمكنك أن تكون جاهزًا في حالة المراجعة.