تنسب نفقات تسوية الخسائر المخصصة (ALAE) إلى معالجة مطالبة تأمين محددة. ALAE جزء من احتياطي مصروفات حساب شركة التأمين. إنها واحدة من أكبر المصاريف التي يتعين على المؤمِّن تخصيص أموال لها (جنبًا إلى جنب مع العمولات الطارئة). تمثل مصاريف تسوية الخسائر المخصصة ، إلى جانب مصاريف تسوية الخسائر غير المخصصة (ULAE) ، تقدير شركة التأمين للأموال التي ستدفعها في المطالبات والمصاريف. خصصت شركات التأمين احتياطيات هذه النفقات لضمان عدم تقديم المطالبات بطريقة احتيالية ومعالجة المطالبات المشروعة بسرعة.
توزيع مصاريف تسوية الخسائر المخصصة (ALAE)
ترتبط نفقات تسوية الخسائر المخصصة مباشرة بمعالجة مطالبة محددة. يجوز لشركات التأمين - التي تستخدم أطراف ثالثة للتحقيق في صحة المطالبات ، أو العمل كمسؤولين عن الخسائر أو للعمل كمستشار قانوني لشركة التأمين - إدراج هذه المصاريف في نفقات تسوية الخسائر المخصصة لها. النفقات المرتبطة بـ ULAE أكثر عمومية وقد تشمل النفقات العامة والتحقيقات والرواتب. تقوم شركات التأمين التي تستخدم موظفين داخليين لإجراء تعديلات ميدانية بالإبلاغ عن هذه المصروفات كمصروفات تعديل خسارة غير مخصصة.
تحولت شركات التأمين تدريجياً من تصنيف النفقات إلى ULAE إلى تصنيفها على أنها ALAE. هذا في المقام الأول لأن شركات التأمين أكثر تطوراً في كيفية تعاملهم مع المطالبات ولديهم المزيد من الأدوات المتاحة لهم لإدارة التكاليف المرتبطة بالمطالبات. المطالبات الصغيرة والمباشرة هي الأسهل بالنسبة لشركة التأمين لتسوية وكثيرا ما تتطلب ALAE أقل بالمقارنة مع المطالبات التي قد تستغرق سنوات لتسويتها. الادعاءات التي قد تؤدي إلى خسائر كبيرة هي الأكثر احتمالا لتلقي مزيد من التدقيق من قبل شركات التأمين وقد تنطوي على تحقيقات متعمقة ، وعروض التسوية ، والتقاضي. مع مزيد من التدقيق يأتي تكلفة أكبر.
يمكن للمحللين معرفة مدى دقة شركة التأمين في تقدير احتياطياتها عن طريق دراسة تطور احتياطي الخسائر. يتضمن تطوير احتياطي الخسارة قيام شركة التأمين بتعديل التقديرات لاحتياطيات مصروفات حساب الخسارة والخسارة على مدار فترة زمنية.
سداد مصاريف تسوية الخسارة المخصصة
تحتوي بعض سياسات المسؤولية التجارية على موافقات ، والتي تتطلب من حامل البوليصة تعويض شركة التأمين الخاصة بها عن نفقات تسوية الخسائر (ALAE أو ULAE). عادةً ما يعني مصطلح " ضبط الخسارة " ، "عملية تحديد قيمة الخسارة أو التفاوض على تسوية." لذلك ، فإن نفقات تسوية الخسارة هي في معظم الأحيان تلك التكاليف التي تتكبدها شركة تأمين في الدفاع عن و / أو تسوية مطالبة المسؤولية المرفوعة ضد حامل الوثيقة. يمكن أن تشمل هذه المصاريف الرسوم التي يتقاضاها المحامون والمحققون والخبراء والمحكمون والوسطاء وغير ذلك من الرسوم أو النفقات المرتبطة بتعديل المطالبة.
من المهم قراءة لغة المصادقة بعناية ، والتي قد تقول إن مصاريف تسوية الخسارة لا يقصد بها تضمين أتعاب محامي حامل البوليصة وتكاليفه إذا رفضت شركة التأمين التغطية وقام حامل وثيقة التأمين بمقاضاة شركة التأمين بنجاح. في هذه الحالة ، حيث لم تقم شركة التأمين بأي "تسوية" فعلية للمطالبة ، لا ينبغي لها الحق في تطبيق خصمها على النفقات التي تكبدها حامل الوثيقة في الدفاع عن المطالبة التي تخلت عنها شركة التأمين.
