تعرض تجربة سنوات الحوادث على الأقساط المكتسبة والخسائر المتكبدة خلال فترة زمنية محددة. عادة ما يتم فحص تجربة سنة الحادث لمدة اثني عشر شهرا ، ودعا سنة الحادث. يتم تعيين فترة التعرض عادةً على السنة التقويمية وتبدأ في 1 يناير.
يتم استخدام تجربة سنوات الحوادث للإشارة إلى ما إذا كانت الأقساط تغطي بشكل فعال خسائر شركة التأمين. تشير الإحصاءات السلبية إلى أن الأقساط لم تكن كافية لتغطية الخسائر. تتضمن تجربة سنوات الحوادث عادة الخسائر عند حدوثها ، وليس عند الإبلاغ عنها. ويشمل أيضًا الأقساط المكتسبة خلال نفس الفترة الزمنية ، بصرف النظر عن تاريخ الاكتتاب.
انهيار تجربة الحادث العام
هناك نوعان من حسابات تجربة سنوات الحوادث: تجربة سنة التقويم وتجربة سنة السياسة.
تتضمن تجربة السنة التقويمية الخسائر المتكبدة خلال السنة التقويمية (التي تبدأ عادةً في 1 يناير) والأقساط المكتسبة خلال نفس الفترة الزمنية. تشمل الخسائر الخسائر المتكبدة ولكن لم يبلغ عنها (IBNR) ، والتغيرات في احتياطيات الخسارة.
تتضمن تجربة سنة السياسة الأقساط والخسائر الناتجة عن السياسات التي يتم تجديدها أو الاكتتاب فيها خلال سنة معينة. يتم تضمين الخسائر (بما في ذلك احتياطيات الخسارة) الناتجة عن السياسات فقط في حالة تجديد السياسات أو الاكتتاب فيها خلال السنة ، ويتم تضمين الأقساط فقط إذا تم جنيها خلال نفس الوقت. خلال العام ، يعتبر الحساب "قيد التطوير" ، مما يعني أنه لا يمكن الانتهاء من الحساب حتى يتم تسوية الخسائر.
الفرق بين الطريقتين هو أن: تجربة السنة التقويمية تبحث في الخسائر من المطالبات المقدمة خلال سنة معينة (التركيز على "الخسارة") ؛ تبحث تجربة سنة السياسة في كيفية تعرض مجموعة محددة من السياسات - تلك التي تدخل حيز التنفيذ خلال العام - للخسائر (التركيز على "التعرض").
يستخدم الاكتواريون بيانات سنة السياسة لأنه يطابق المطالبات المقدمة ضد سياسات محددة. العيب هو أن شركات التأمين تعمل بشكل مستمر على تأمين سياسات جديدة ، مما يجعل تحليل السياسات المكتتب بها في وقت متأخر من السنة التقويمية مختلفًا. سوف تمتد هذه السياسات على مدى عامين تقويميين. تتمثل الطريقة الأكثر دقة لحساب تجربة سنوات الحوادث في تقسيم إجمالي الخسائر (الخسائر المتكبدة بالإضافة إلى احتياطيات الخسارة) على التعرض المحقق ، وهو مقدار الأقساط التي تعرضت للخسارة على مدى فترة زمنية معينة. نظرًا لأن هذه الطريقة قد تستغرق وقتًا أطول لحسابها ، فقد يتم حساب الأقساط المكتسبة باستخدام طريقة الحساب المكتسبة.
