ما هو الاستهلاك المعجل
الاستهلاك المتسارع هو عبارة عن عملية يقوم من خلالها الرهون بدفع مبالغ إضافية تجاه أصل الرهن. مع الإطفاء المتسارع ، يُسمح لمقترض القرض بإضافة مدفوعات إضافية إلى فاتورة الرهن العقاري الخاصة به من أجل سداد الرهن قبل تاريخ تسوية القرض. فائدة القيام بذلك يتم تخفيض مدفوعات الفائدة الإجمالية.
كسر أسفل الاستهلاك المعجل
فيما يلي مثال على الاستهلاك المتسارع. دعنا نقول أن هناك رهنًا تم إنشاؤه مقابل 200،000 دولار بفائدة 7٪ لمدة 30 عامًا. القسط الشهري الرئيسي ودفع الفوائد هو 1330.60 دولار. تؤدي زيادة الدفعة بمبلغ 100 دولار شهريًا إلى الحصول على قرض لمدة 24 عامًا بدلاً من 30 عامًا ، مما يوفر للمقترض ست سنوات من الفائدة. دفع الرهن العقاري بطريقة متسرعة يقلل من قسط القرض بشكل أسرع ويقلل من مقدار الفائدة الإضافية التي يحتاجها المقترض لدفعها على القرض. يمكن للمقترض أيضًا تسريع إطفاء قرضه عن طريق إجراء أكثر من دفعة واحدة شهريًا. يذهب الدفع الإضافي مباشرة نحو سداد القرض الرئيسي.
تسارع الاستهلاك في الولايات المتحدة
يحصل المقترضون من الرهن العقاري في الولايات المتحدة عادة على قرض لمدة 30 عامًا بسعر فائدة مضمون بواسطة العقار نفسه. طول القرض ، وحقيقة أن سعر الفائدة ليس متغيرًا ، يعني أن المقترضين في الولايات المتحدة يدفعون عادةً نسبة فائدة أعلى على قروضهم من المقترضين في بلدان أخرى ، مثل كندا ، حيث يكون معدل الفائدة على الرهن العقاري إعادة تعيين عادة كل خمس سنوات. قد يشجع معدل الفائدة الأعلى هذا المقترضين على استخدام استراتيجيات الاستهلاك المتسارع من أجل سداد قرضهم بسرعة أكبر لتقليل إجمالي مدفوعات الفائدة.
ولكن هناك العديد من الأسباب الأخرى التي قد تجعل من غير المنطقي تسديد قرض الرهن العقاري في وقت مبكر. السبب الأكثر أهمية هو أن الفائدة على أول 750 ألف دولار من ديون الرهن العقاري يتم خصمها من الضرائب وفقًا لقانون الضرائب الأمريكي. عن طريق سداد الرهن العقاري في وقت مبكر ، فإن أصحاب المنازل زيادة ضريبة الدخل المستحقة عليهم ، كل شيء متساو. في مثل هذا السيناريو ، قد يكون من المنطقي لمالكي المنازل استخدام الأموال التي كانوا سيستخدمونها للإطفاء المتسارع للاستثمار في صندوق التقاعد أو الكلية. سوف يحقق هذا الصندوق عائدات ، مع الحفاظ على الميزة الضريبية لخصم الفائدة على الرهن العقاري. قد يرغب المشترون الأثرياء ، الذين لديهم بالفعل صناديق تقاعد كافية ورأسمال كاف لإجراء استثمارات أخرى ، في سداد قروضهم العقارية مبكراً.
