يعد حساب التقاعد الفردي (IRA) طريقة مثالية لتكملة مركبة التقاعد المعتمدة على العمل. يمكن لدافعي الضرائب الأفراد فتح حساب تقاعد فردي تقليدي (IRA) أو Roth IRA. بالنسبة لعامي 2019 و 2020 ، يبلغ الحد الأقصى للمساهمات السنوية لأي نوع من الحسابات 6000 دولار في السنة ، و 7000 دولار لأولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكبر.
يسمح الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي فقط بخصم ضريبي عند فتحه. كما أنه لا يوجد قيود على الدخل تحد من من يمكنه فتحها ، على الرغم من أن القدرة على خصم الاشتراكات يمكن أن تكون محدودة لأولئك الذين لديهم خطة للتقاعد في العمل (أو الزوج الذي لديه واحد).
الماخذ الرئيسية
- الجيش الجمهوري الايرلندي هو وسيلة استثمارية تحصل على أموال معفاة من الضرائب حتى يتم سحب الأموال. يسمح مصلحة الضرائب لدافعي الضرائب بخصم مبلغ مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية من ضرائبهم. ويمكن للجيش الجمهوري الايرلندي الاحتفاظ بالأسهم والسندات والعقارات وغيرها من الاستثمارات.
العثور على مزيد من المعلومات حول الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ليس بالأمر الصعب ، ولكن هناك بعض العوامل المهمة ليست واضحة بشكل مفرط. هنا خمسة.
1. حدود الاستثمارات
الجيش الجمهوري الايرلندي هو نوع من أدوات الاستثمار التي تكسب أموالًا معفاة من الضرائب حتى يتم سحب الأموال وليس استثمارًا فعليًا. على سبيل المثال ، فإن الوصي - الشركة المالية التي تقدم وتشرف على الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي - سوف تقدم أيضًا مجموعة من الاستثمارات التي تختلف في العائد والمخاطر ، مثل أذون الخزانة ، وصناديق أسواق المال ، وصناديق الاستثمار ، والأسهم ، والسندات.
لا يمكنك الاستثمار في أي شيء فقط ، ولكن. يحظر وجود أنواع معينة من الاستثمارات في حساب الاستجابة العاجلة ، مثل التأمين على الحياة والتحف / المقتنيات.
2. نموذج المستفيد
يخبر نموذج المستفيد أمين الحفظ بما يجب فعله بالأموال في حالة وفاة صاحب الحساب. بدون النموذج ، يتعرض الأحباء لخطر عدم تلقي الأموال بسرعة أو كاملة. يجب أيضًا تحديث هذا النموذج ، خاصةً إذا مر صاحب الحساب بالطلاق أو بتغييرات أخرى كبيرة في الحياة.
3. السحب الإلزامي
ليس كل المتقاعدين بحاجة إلى الاعتماد على الجيش الجمهوري الايرلندي لتغطية نفقات المعيشة. لسوء الحظ ، نظرًا لأن مصلحة الضرائب تفرض الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) ، يجب على حاملي الحسابات البدء في سحب الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي عمومًا بحلول 1 أبريل من العام التالي للسنة التي يبلغون فيها سن 72 (أو 70½) للأفراد الذين بلغوا هذا السن خلال عام 2019 أو في السنة السابقة). يؤدي الفشل في القيام بذلك إلى فرض غرامات ضريبية باهظة: 50 ٪ لكل دولار لا يتم سحبه.
(هذا هو المجال الذي تعد Roth IRAs بديلاً أفضل: ليس لديهم RMDs حتى يموت صاحب الحساب.)
4. لا الاقتراض
تسمح بعض خطط التقاعد بقروض قصيرة الأجل ، لكن الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ليس واحداً منها. الاقتراض من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي يتحمل ضرائب بمعدل ضريبة دخل صاحب الحساب ، وربما على القيمة الكاملة للجيش الجمهوري الايرلندي إذا تم التعهد بالحساب كضمان. وفقًا لـ مصلحة الضرائب ، "إذا كان مالك الجيش الجمهوري الايرلندي يقترض من الجيش الجمهوري الايرلندي ، فإن الجيش الجمهوري الايرلندي لم يعد الجيش الجمهوري الايرلندي ، ويتم تضمين قيمة الجيش الجمهوري الايرلندي بالكامل في دخل المالك."
خيار واحد: سحب الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي وإعادتها إلى الحساب نفسه أو الجيش الجمهوري الايرلندي الجديد خلال 60 يومًا. لا يعتبر هذا قرضًا ؛ بدلا من ذلك ، هو التوزيع والتمديد. لا يمكن القيام بهذا الخيار إلا مرة واحدة في السنة وهناك حاجة إلى العناية بشأن المواعيد النهائية.
5. العقارات سارية المفعول
لا يتعين على الجيش الجمهوري الايرلندي الاحتفاظ بالأسهم والسندات والاستثمارات الأخرى من نوع وول ستريت. يمكن للحساب عقد العقارات أيضا. المهم هو أن العقارات يجب أن تكون ملكية تجارية ؛ لا يمكن لصاحب الحساب شراء منزل ثانٍ أو سداد منزل حالي. يمكن شراء المنزل وقلبه كعقار استثماري.
مصلحة الضرائب لديها قواعد صارمة بشأن العقارات في الجيش الجمهوري الايرلندي. نظرًا لارتفاع قيمة الدولار وانخفاض طبيعة العقارات ، فإن هذا الخيار هو فقط للمستثمر الأكثر تطوراً ويتطلب الحصول على الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا (SDIRA) ، وهو نوع يتيح لك الحصول على مجموعة واسعة من الاستثمارات. تحدث إلى الخبراء المناسبين قبل التفكير في إضافة عقارات أو فتح SDIRA.
الخط السفلي
توفر IRAs التقليدية فرصة رائعة للادخار من أجل التقاعد ، ولكن العديد من التفاصيل والقيود غير معروفة بشكل عام ، مثل إمكانية الوصول إلى الأموال وما هو الاستثمار المناسب في الحساب وليس هذا الاستثمار.
