401 (k) مقابل خطة المعاشات التقاعدية: نظرة عامة
تعد خطط 401 (k) وخطط التقاعد التقليدية جزءان من البراز التقليدي ذو الثلاث أرجل للتقاعد: مدخرات التقاعد التي يوفرها صاحب العمل والضمان الاجتماعي ومدخرات التقاعد الشخصية. الفرق الأكبر بين خطة 401 (ك) وخطة المعاشات التقاعدية التقليدية هو التمييز بين خطة المنافع المحددة وخطة المساهمة المحددة.
تضمن خطط الاستحقاقات المحددة ، مثل المعاشات التقاعدية ، مبلغًا معينًا من الدخل الشهري في التقاعد وتضع مخاطر الاستثمار وطول العمر على مقدم الخطة. تضع خطط المساهمة المحددة ، مثل 401 (k) s ، مخاطر الاستثمار وطول العمر على الموظفين الأفراد ، وتطلب منهم اختيار استثمارات التقاعد الخاصة بهم مع عدم وجود حد أدنى مضمون أو أقصى فوائد مضمونة. يتحمل الموظفون مخاطر عدم الاستثمار بشكل جيد وتجاوز مدخراتهم.
هناك اختلافات أخرى أيضًا ، بما في ذلك توفر كل خطة. من المرجّح أن يقدم صاحب العمل خطة 401 (k) أكثر من خطة المعاشات التقاعدية في حزمة الفوائد. أصبحت المعاشات التقاعدية أقل شيوعًا ، واضطرت خطط المساهمة المحددة إلى تحصيل الركود ، على الرغم من تصميمها كمكمل للمعاشات التقاعدية التقليدية بدلاً من استبدالها.
الماخذ الرئيسية
- 401 (k) الخطط والمعاشات التقاعدية هي ساقي البراز الثلاثي الأرجل للتقاعد: معاش التقاعد في مكان العمل ، والضمان الاجتماعي ، ومدخرات التقاعد الشخصية. توفر المعاشات دخلًا مضمونًا للحياة ، مع أخذ صاحب العمل لمخاطر الاستثمار وطول العمر.01 (ك)) تضع الخطط جميع المخاطر في أيدي الموظفين الفرديين. تم تصميم الخطط (ك) كملحق للمعاشات التقاعدية التقليدية بدلاً من أن تكون بديلاً ، على الرغم من أن هذا ما يطلب منهم الآن القيام به.
فهم خطة 401 (ك)
يتم تمويل خطة 401 (ك) أساسًا من خلال اشتراكات الموظفين عبر استقطاعات صكوك الدفع قبل الضريبة. يمكن وضع الأموال المساهمة في العديد من الاستثمارات ، مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة والصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) ، اعتمادًا على الخيارات المتاحة من خلال الخطة.
أي نمو في الاستثمار في 401 (ك) يحدث معفاة من الضرائب ، وليس هناك سقف لنمو حساب 401 (ك) فردي. العيب الرئيسي لخطة 401 (ك) هو عدم وجود أرضية ، إما ؛ 401 (k) s يمكن أن تفقد القيمة إذا كان أداء الحافظة الأساسية ضعيفًا. هناك قدر أكبر من المخاطرة / العائد مع خطط 401 (k).
يقدم العديد من أرباب العمل برامج مطابقة مع خططهم 401 (ك) ، مما يعني أنهم يساهمون بأموال إضافية لحساب الموظف (حتى مستوى معين) كلما قدم الموظف مساهماته الخاصة. على سبيل المثال ، افترض أن صاحب العمل يقدم 50٪ من مساهماتك الفردية مقابل 401 (ك) حتى 6٪ من راتبك. تكسب 100000 دولار وتساهم بمبلغ 6000 (6 ٪) في 401 (ك) ، لذلك يساهم صاحب العمل بمبلغ إضافي قدره 3،000 دولار إلى 401 (ك).
لا يوجد حماية طول العمر مع 401 (ك) ؛ إذا تجاوزت مدخراتك ، فلن تتلقى أي أموال إضافية.
فهم خطة المعاشات التقاعدية
لا يتحكم الموظفون في قرارات الاستثمار من خلال خطة التقاعد ، ولا يتحملون مخاطر الاستثمار. بدلاً من ذلك ، يتم تقديم المساهمات - سواء من قبل صاحب العمل أو الموظف ، وكثيراً ما كليهما - إلى محفظة استثمارية يديرها خبير استثماري. الوعد ، بدوره ، يعد بتوفير دخل شهري معين للموظفين المتقاعدين مدى الحياة ، على أساس المبلغ الذي ساهم به ، وفي كثير من الأحيان ، على عدد السنوات التي قضاها في العمل لدى الشركة.
يأتي الدخل المضمون مع تحذير: إذا كان أداء محفظة الشركة سيئًا ، أعلنت الشركة إفلاسها ، أو واجهت مشاكل أخرى ، فمن المحتمل أن يتم تخفيض الفوائد. يتم تأمين جميع المعاشات التقاعدية الخاصة تقريبًا من قبل مؤسسة ضمان معاشات التقاعد ، ومع ذلك ، مع دفع أرباب العمل لأقساط منتظمة ، لذلك غالباً ما تكون معاشات الموظفين محمية. تقدم خطط المعاشات التقاعدية للموظفين الأفراد مخاطر السوق أقل بكثير من خطط 401 (ك).
مستشار البصيرة
آري كورفينج ، CFP
كورفينج وشركاه ذ م م ، سوفولك ، فرجينيا.
يشار إلى 401 (ك) أيضًا باسم "خطة مساهمة محددة" ، والتي تتطلب منك ، المتقاعد ، المساهمة بمدخراتك واتخاذ القرارات الاستثمارية للحصول على المال في الخطة. لذلك ، يمكنك التحكم في المبلغ الذي وضعته في الخطة ، لكن ليس لديك المبلغ الذي يمكنك الخروج منه عند التقاعد ، والذي سيعتمد على القيمة السوقية لتلك الأصول المستثمرة في ذلك الوقت.
من ناحية أخرى ، تُعرف خطة المعاشات عادةً باسم "خطة المزايا المحددة" ، حيث يشرف راعي خطة المعاشات التقاعدية ، أو صاحب العمل ، على إدارة الاستثمار ويضمن قدرًا معينًا من الدخل عند التقاعد. نتيجة لهذه المسؤولية الهائلة ، اختار العديد من أرباب العمل التوقف عن خطط معاشات محددة الاستحقاقات واستبدالها بـ 401 (k) خطط.
