ليس من غير المألوف أن يترك الأفراد الأثرياء مبالغ كبيرة من المال لبعض المستفيدين كي يهتموا بمدى مسؤولية هؤلاء الناس. عند ترك مبالغ كبيرة من المال لبعض الناس ، فمن المؤكد أنه من المتصور أن ينفق بعضهم (أو يفجر) تلك الأموال الضخمة بطرق لا يوافق عليها المتبرع. حسنًا ، لحل هذه المعضلة ، وتوفير إمكانية الوصول إلى الأموال إذا كان الدخل في سنة معينة منخفضًا ، يمكن أن تتضمن الصناديق "5 في 5 قوة" للسماح بمرونة أكبر.
ما هي الثقة؟
الثقة هي علاقة ائتمانية حيث يُمنح طرف واحد المسؤولية ويحتفظ بالأموال لصالح طرف ثالث. يتم إنشاء صناديق ائتمان لتوفير الحماية القانونية للأموال والأصول ، وكذلك لضمان توزيع الأموال وفقًا لرغبات المستفيد. يمكن أيضًا استخدام الصناديق للاستفادة من المزايا الضريبية وأغراض التخطيط. هذا مفيد بشكل خاص لأغراض التخطيط العقاري.
غالبًا ما تستخدم الصناديق (بخلاف الصناديق الخيرية) لتزويد أطفال الأشخاص ذوي الملاءة المالية المرتفعة بدخل طويل ومسيطر عليه. ولكن يمكن تأسيسها أيضًا لضمان تقديم الدعم للأحباء المعاقين جسديًا أو عقليًا ، حتى بعد وفاة المستفيد.
يتم إنشاء غالبية الصناديق لحماية الأصول وتوفير الرفاهية المستمرة لعزيز معين. عند القيام بذلك ، تسمح هذه الصناديق عادة للمستفيد بالحصول على الأموال من الصندوق للحصول على معيار يمكن التحقق منه فيما يتعلق بصحته وتعليمه ودعمه وصيانته. في الأساس ، بدل. سوف تسمح العديد من الصناديق أيضًا للمستفيد بالحصول على الدخل الذي يتم إنتاجه من استثمارات الصندوق كل عام.
ما هو "5 من 5 السلطة"؟
بالإضافة إلى هذه الميزة المحددة ومزايا دفع الدخل ، يمكن إضافة "5 by 5 Power" إلى اللوائح الداخلية للائتمان ، والتي تسمح بالوصول إلى أكثر من: أ) 5000 دولار في السنة ، أو ب) 5 ٪ من القيمة السوقية العادلة من الثقة سنويا. يمكن أن يساعد ذلك في ضمان حصول المستفيد من الدخل على حد أدنى لتوزيع الدولار ، بغض النظر عن الدخل الناتج عن الصندوق الاستئماني. كن على دراية: إذا اختار المستفيد عدم ممارسة "السلطة بنسبة 5 في 5" على مدار العام (الأعوام) ، فقد تنشأ تبعات ضريبية ضارة.
المستشار البصيرة
آدم هاردينج ، CFP®
آدم سي هاردينج ، CFP® للاستثمارات والتخطيط المالي ، سكوتسديل ، أريزونا
السبب الرئيسي وراء إنشاء الأفراد للثقة هو وضع تعليمات مفصلة لتسليم أصولهم بعد مرورهم ولا يمكنهم توجيه الأصول بأنفسهم. حيث يمكن للإرادة إصدار تعليمات بشأن تسليم الأصول لمرة واحدة ، يمكن أن يوفر هيكل الثقة إرشادات مستمرة.
"5 في 5 السلطة" هي ببساطة وسيلة لتوفير بعض المعلمات حول وصول المستفيد إلى الأموال في صندوق استئماني. وهذا يعني بشكل أساسي أنه في كل سنة تقويمية ، يمكنهم الوصول إلى 5000 دولار أو 5 ٪ من الأصول الاستئمانية ، أيهما أكبر.
لذا ، إذا كان لدى الصندوق 10000 دولار ، فيمكن للمستفيد سحب 5000 دولار على الرغم من أن هذا يمثل 50٪ من مجموعة الثقة. على العكس ، إذا كان لدى الصندوق 10 ملايين دولار ، فيمكنه سحب 500000 دولار بموجب هذا الترتيب.
