ما يجب القيام به بعد تعظيم خطة 401 (ك)

جدول المحتويات

• 401 (ك) المستقبل
• الحدود القصوى
• أول مكان للبحث: الجيش الجمهوري الايرلندي
• الخطوات التالية - الاستثمارات الاستراتيجية
• خيارات منخفضة المخاطر
• خيارات أكثر خطورة
• خطوات استراتيجية أخرى
• الخط السفلي

401 (ك) المستقبل

إذا كنت قد وصلت بالفعل إلى الحد الأقصى لمساهماتك البالغ 401 (ك) للسنة - أو ستنتهي قريبًا - فهذه مشكلة. لا يمكنك تحمل التأخر في لعبة تقاعد التمويل. وأيضًا ، إن خسارة انخفاض المساهمة في دخلك الإجمالي لن يساعدك في دفع فاتورتك الضريبية في أبريل (نيسان) المقبل ، أيضًا. ستساعدك هذه المؤشرات في تحديد كيفية التعامل مع زيادة مساهماتك على أمل تجنب عبء ضريبي كبير في أبريل.

الماخذ الرئيسية

• سواء أكنت تساهم في Roth IRA أو تقليدية ، فإن أموالك ستصبح معفاة من الضرائب حتى تتقاعد ، تمامًا مثلما تفعل في مدخراتك التقاعدية 401 (k). والهدف العام هو تقليل الالتزامات الضريبية إلى الحد الأقصى وزيادة الأرباح المحتملة.هناك العديد من خيارات الاستثمار التي تنطوي على أرباح محتملة مع توفير المزايا الضريبية مثل السندات البلدية ومعاشات الفهرس الثابت والتأمين على الحياة الشامل.

الحدود القصوى

يعني الحد الأقصى أنك إذا كنت تبلغ من العمر 49 عامًا أو أقل ، فقد ساهمت بمبلغ 19500 دولار بحد أقصى - اعتبارًا من 2020 (من 19000 دولار في 2919). إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، وأضفت مساهمة اللحاق بالركب إلى 6000 دولار ، فإن الحد الأقصى للمساهمة 401 (ك) هو 25000 دولار.

أول مكان للبحث: الجيش الجمهوري الايرلندي

المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي بالإضافة إلى 401 (ك) الخاص بك هو خيار واحد. سواء أكنت تساهم في Roth IRA أو تقليدية ، ستصبح أموالك معفاة من الضرائب حتى تتقاعد ، تمامًا مثلما تفعل في 401 (k). لاحظ أنه يمكنك تقديم مساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي للسنة الضريبية 2019 حتى 15 أبريل 2020.

تعتمد كيفية المساهمة الضريبية في الجيش الجمهوري الايرلندي على المبلغ الذي تجنيه. نظرًا لأنك مشمول بخطة التقاعد في مكان العمل ، لعام 2019 ، فبمجرد وصولك إلى 64000 دولار إلى 74000 دولار من الدخل كشخص واحد (يرتفع هذا إلى 65000 دولار إلى 75000 دولار للسنة الضريبية 2020) - أو 103000 دولار إلى 123000 دولار (زيادة إلى 104000 دولار إلى 124000 دولار في 2020) إذا كنت متزوجًا أو مشتركًا أو أرملة (مؤهلة) - يحق لك إما خصم جزء فقط من مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية الخاصة بك أو لا يحق لك الحصول على خصم على الإطلاق. كانت حدود عام 2018 من 63000 دولار إلى 73000 دولار و 101000 دولار إلى 121000 دولار في الدخل.

قد لا تزال قادرًا على المساهمة في Roth IRA. ومع ذلك ، فإن مساهمتك لن تكون معفاة من الضرائب. على الجانب العلوي ، عندما تبدأ في أخذ التوزيعات عند التقاعد ، فإن جميع الأموال التي ساهمت بعد الضريبة ستكون معفاة من الضرائب في النهاية الخلفية. ومع ذلك ، بالنسبة للسنة الضريبية 2020 ، لا يمكن للفرد الذي يحقق 139000 دولار أو أكثر (والأشخاص المتزوجين الذين يشتركون في جمع 206000 دولار +) المساهمة في Roth ؛ تبدأ القدرة على القيام بذلك بالتدريج عند 124،000 دولار للأفراد و 196،000 دولار للزواج المشترك.

الخطوات التالية: الاستثمارات الاستراتيجية

دعنا نفترض أنك قمت أيضًا بزيادة خياراتك لدى الجيش الجمهوري الايرلندي- أو قررت أن تستثمر مدخراتك الإضافية بطريقة مختلفة. بالنسبة لمدخرات التقاعد ، يتمثل الهدف العام في تقليل الالتزامات الضريبية إلى الحد الأقصى وزيادة الكسب المحتمل.

على الرغم من عدم وجود صيغة سحرية مضمونة لتحقيق كلا الهدفين ، إلا أن التخطيط الدقيق قد يقترب. يقول Keith Klein ، CFP والمدير العام في Turning Pointe Wealth Management في Phoenix: "انظر إلى الخيارات فيما يتعلق بالمنتجات الاستثمارية واستراتيجيات الاستثمار". فيما يلي بعض الخيارات التي لا تراعي الجيش الجمهوري الايرلندي.

خيارات منخفضة المخاطر

الخيارات أدناه هي لأولئك المستثمرين الذين يحتاجون إلى دفق موثوق من الدخل من حسابات التقاعد الخاصة بهم. لن تظهر هذه الخيارات أبدًا نموًا متميزًا ، لكنها خيارات كلاسيكية نظرًا لطبيعتها المتوقعة.

1. سندات البلدية

السند البلدي (أو muni) هو عبارة عن ضمان يتم بيعه بواسطة مدينة أو مدينة أو ولاية أو مقاطعة أو أي سلطة محلية أخرى لتمويل مشاريع للصالح العام (المدارس العامة والطرق السريعة والمستشفيات وما إلى ذلك.) يقوم المشتري بإقراض عملية الشراء بشكل أساسي السعر إلى الجهة الحكومية مقابل مبلغ محدد من الفائدة. يُعاد الأصل إلى المشتري في تاريخ استحقاق السند. ويوضح كلاين: "الشيء الجميل في السندات البلدية هو أنها سائلة. لديك دائمًا فرصة بيعها ، أو الاحتفاظ بها حتى تاريخ الاستحقاق واسترداد رأس المال الأساسي."

ميزة أخرى لسندات البلدية لأغراض التخطيط للتقاعد هي أن دخل الفوائد المكتسب على طول الطريق معفى من الضرائب الفيدرالية ، وفي بعض الحالات ، من ضرائب الولاية والضرائب المحلية أيضًا. ومع ذلك ، فإن أموال الدخل الخاضع للضريبة موجودة بالفعل ، لذا تحقق من هذا الجانب قبل الاستثمار. إذا كنت تبيع السندات من أجل الربح قبل أن تنضج ، فقد تدفع ضريبة أرباح رأس المال أيضًا. أيضا ، تحقق من تصنيف السندات. يجب أن يكون BBB أو أعلى ليتم اعتباره خيارًا محافظًا (وهو ما تريده في مركبة التقاعد).

2. المعاشات مؤشر ثابت

يتم إصدار الأقساط السنوية للمؤشر ، وتسمى أيضًا الأقساط السنوية المفهرسة ، من قبل شركة تأمين. يستثمر المشتري مبلغًا معينًا من المال يتم سداده بالمبالغ المحددة على فترات منتظمة في وقت لاحق. يرتبط أداء الأقساط بمؤشر الأسهم (مثل S&P 500) ، وبالتالي الاسم. تضمن شركة التأمين أن الاستثمار الأصلي ضد تقلبات السوق الهابطة مع توفير إمكانية النمو (الأرباح). يقول كلاين: "إنهم يقدمون عائدات أفضل قليلاً من المعاشات غير المفهرسة".

تعد المعاشات السنوية للمؤشر الثابت خيارًا استثمارًا متحفظًا ، وغالبًا ما يتم مقارنته بشهادات الإيداع (CDs) من حيث المخاطر. وأفضل ما في الأمر هو أن أرباح الأقساط يتم تأجيلها إلى أن يبلغ المالك سن التقاعد. الجانب السلبي: المعاشات غير سائلة إلى حد ما. "عليك أحيانًا دفع غرامة إذا سحبت الأموال قبل سن 59 أو إذا لم تأخذها كتدفق للدخل" ، يحذر كلاين. حتى إذا كنت تتجنب العقوبة ، فمن خلال تحويل الأموال مباشرة إلى منتج سنوي آخر ، فستظل على الأرجح عرضة لرسوم تسليم شركة التأمين.

3. يونيفرسال للتأمين على الحياة

تعد بوليصة التأمين على الحياة الشاملة ، وهي نوع من التأمين على الحياة ككل ، بوليصة تأمين واستثمار. سيدفع المؤمن مبلغًا محددًا مسبقًا عند وفاة حامل البوليصة ، وفي الوقت نفسه ، تتراكم البوليصة القيمة النقدية. يمكن لحامل الوثيقة الانسحاب أو الاقتراض من الحساب أثناء تواجده ، وفي بعض الحالات ، كسب أرباح.

ليس الجميع معجبًا باستخدام التأمين على الحياة كمنتج استثماري. إذا تم تنظيمها واستخدامها بشكل صحيح ، فإن السياسة تقدم مزايا ضريبية للمؤمن له. تنمو المساهمات بمعدل مؤجل من الضرائب ، ويمكن لحامل الوثيقة الوصول إلى رأس المال في غضون ذلك.

يقول كلاين: "الأخبار السارة هي أنه يمكنك الوصول إلى الأموال قبل سن 59 عامًا دون عقوبة إذا استخدمتها بشكل صحيح". "من خلال استخدام قروض السياسة ، قد تكون قادرًا على سحب الأموال دون دفع ضرائب وإعادة الأموال دون دفع ضرائب ، طالما بقيت سياسة التأمين على الحياة سارية." يجب على المالك دفع ضريبة على الأرباح إذا تم إلغاء السياسة.

خيارات أكثر خطورة

هناك بعض الاتجاهات التي يمكنك اتخاذها إذا كنت لا تزال تتمتع بدخل قوي أو تتوقع حدوث مفاجآت في المستقبل القريب. على الرغم من أن هذه ليست الخيارات التقليدية ، إلا أنها تستحق المناقشة مع أخصائي تخطيط التقاعد الخاص بك.

1. المعاشات متغير

الأقساط المتغيرة هي عقد بين المشتري وشركة تأمين. يقوم المشتري إما بإجراء دفعة واحدة أو سلسلة من المدفوعات ، ويوافق المؤمن على إجراء مدفوعات دورية للمشتري. يمكن أن تبدأ المدفوعات الدورية على الفور أو في المستقبل. يتيح متغير سنوي للمستثمر تخصيص أجزاء من الأموال لخيارات الأصول المختلفة ، مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة. لذلك ، في حين أن الحد الأدنى من العائد مضمون ، تتقلب المدفوعات ، وهذا يتوقف على أداء الحافظة.

المعاشات متغير تقديم العديد من المزايا. يتم تأجيل المدفوعات الضريبية على الدخل والمكاسب إلى 59 سنة. يمكن إعداد المدفوعات الدورية لتستمر طوال الفترة المتبقية من حياة المستثمر ، مما يوفر الحماية ضد احتمال أن يفوق المستثمر مدخراته التقاعدية. تأتي هذه المعاشات أيضًا مع استحقاق الوفاة ، مما يضمن دفع المستفيد للمشتري مساوًا للحد الأدنى المضمون أو المبلغ الموجود في الحساب ، أيهما أكبر. يتم تأجيل الاشتراكات الضريبية حتى يتم سحبها كدخل.

السحب المبكر يخضع لرسوم الاستسلام. تأتي المعاشات المتغيرة أيضًا مع رسوم ورسوم أخرى متنوعة يمكن أن تأكل في الأرباح المحتملة. في التقاعد ، سيتم فرض ضريبة على الأرباح بمعدل ضريبة الدخل ، وليس معدل أرباح رأس المال الأقل.

2. متغير الحياة العالمية

نعم ، نحن نعرف أن هذا يبدو مشابهًا للبند الثالث في القسم السابق. التأمين العالمي المتغير على الحياة مشابه بالفعل ؛ إنه مزيج من الحياة الشاملة والتأمين على الحياة المتغير ، والذي يسمح لك بالمشاركة في أنواع مختلفة من خيارات الاستثمار دون فرض ضرائب على أرباحك. يتم استثمار القيمة النقدية لسياستك في حسابات منفصلة (على غرار صناديق الاستثمار المشتركة وصناديق سوق المال وصناديق السندات) ، والتي يتقلب أداءها. المزيد من المكاسب ، ربما - ولكن المزيد من الألم ، أيضًا.

إذا سقط سوق البورصة ، "هذه الأصول يمكن أن تنخفض إلى قيمة الصفر ، وأنت تخاطر بإمكانية فقد التأمين في هذه الحالة ،" يحذر كلاين. "لكن إذا كنت بحاجة إلى تأمين على الحياة ولديك القدرة على تحمل مخاطر الاستثمار في سوق الأوراق المالية ، فقد يكون ذلك خيارًا". إن التأمين العالمي المتغير على الحياة هو أداة معقدة ، لذا من الحكمة الدراسة قبل المتابعة.

خطوات استراتيجية أخرى

منتجات الاستثمار البديلة

يتم البحث عن بعض المنتجات البديلة بشدة بسبب مناخ معدل الفائدة المنخفض وإمكانية توزيع أعلى. يقول كلاين: إنها تشمل استثمارات النفط والغاز "بسبب التخفيضات الضريبية التي ستحصل عليها للمشاركة". أيضًا ، هناك أنواع معينة من صناديق الاستثمار العقاري غير المتداولة (REITs) أو أنواع أخرى من صناديق الاستثمار العقاري المرغوب فيها لأن جزءًا فقط من التوزيعات يخضع للضريبة. لكن كلاين يحذر من أن "المنتجات غير المتداولة غالباً ما تحمل بعض التعقيد ويمكن أن تكون غير سائلة للغاية".

العقارات

بعض المستثمرين يرغبون في الاستثمار في الممتلكات العقارية الفردية. يقول كلاين: "أحد الأشياء العظيمة في امتلاك العقارات الفردية هي القدرة على القيام بعمليات تبادل القسم 1031". بمعنى آخر ، يمكنك بيع العقار وجمع الأموال في عقارات جديدة دون الاضطرار إلى الاعتراف بالمكاسب لأغراض الضريبة (حتى تقوم بتصفية جميع الممتلكات).

القابضة الفردية

تتمثل الإستراتيجية الأخرى في شراء الحيازات الفردية - الأسهم والسندات ، وفي بعض الحالات ، صندوق المتاجرة في البورصة (ETFs). يوضح كلاين: "بما أنك تملك هذه الاستثمارات ، فلا يتعين عليك دفع ضريبة على المكاسب حتى تقوم بالفعل بتصفية تلك الممتلكات أو بيعها". (صناديق الاستثمار ، على النقيض من ذلك ، تخضع للضرائب على المكاسب كما تكسبها.)

تتمثل إحدى الإستراتيجيات المفيدة لبعض المستثمرين الذين يشترون الأصول الفردية أو الاستثمارات قصيرة الأجل التي سقطت في غير محاباة وخسرت في استخدام حصاد الضريبة. يمكن للمستثمر تعويض المكاسب عن طريق حصاد الخسارة ونقل الأصول إلى نوع مماثل من الاستثمار (دون إجراء عملية غسل للبيع). يقول كلاين: "يمكن للأشخاص الذين يستخدمون حصاد الضرائب في محافظهم زيادة عوائدهم على المدى الطويل بنسبة تصل إلى 1٪".

الاستثمار في الأعمال التجارية

يقول كيرك تشيشولم ، مدير الثروات في المجموعة الاستشارية المبتكرة في ليكسينغتون ، ماساتشوستس: "قد يرغب الموظف الذي بلغ الحد الأقصى البالغ 401 (ك) في التفكير في الاستثمار في عمل تجاري. تتمتع العديد من الشركات ، مثل العقارات ، بفوائد ضريبية سخية. علاوة على هذه المزايا الضريبية ، يمكن لأصحاب الأعمال تحديد نوع خطة التقاعد التي يرغبون في إنشائها ، وإذا أرادوا ، على سبيل المثال ، إعداد خطة 401 (ك) لشركتهم ، فسيكونون قادرين على توسيع نطاق 401 (ك) مساهمات تتجاوز ما قد يكون لدى صاحب العمل."

المعاشات

بناءً على الفكرة السابقة ، سيرغب بعض مالكي الأعمال في التفكير في إنشاء خطة معاش أو خطة منافع محددة تتجاوز أي 401 (ك) التي قد تقدمها الشركة. لقد ابتعدت الشركات الكبيرة عن خطط المعاشات التقاعدية بسبب التكلفة العالية ، ولكن هذه الخطط يمكن أن تعمل بشكل جيد مع بعض أصحاب الأعمال الصغار ، وخاصة أولئك الذين حققوا نجاحًا والذين تجاوزوا الأربعين من العمر. "يمكن لأصحاب الأعمال هؤلاء تأجيل أموال إضافية من الضرائب إلى ضرائبهم. التقاعد باستخدام خطة التقاعد لأنفسهم أو الموظفين الرئيسيين بالإضافة إلى خطة 401 (ك) ، "تلاحظ كلاين.

تم التوقيع على قانون إعداد كل مجتمع جديد لتعزيز التقاعد (SECURE) في أوائل يناير من قبل الرئيس ترامب. تم تصميم عنصر من هذا القانون لجعله أسهل وأقل تكلفة لأصحاب الأعمال الصغيرة لوضع خطط التقاعد للموظفين. ستسمح القاعدة الجديدة لمزيد من الشركات الصغيرة بالتجمع سويًا لتقديم ما يسمى بخطط أصحاب العمل المتعددة أو أعضاء البرلمان الأوروبي ، على الرغم من أن هذا الحكم لن يسري حتى عام 2021.

كما يسمح قانون SECURE لمزيد من الدوام الجزئي للادخار من خلال خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل ، والتي تبدأ في عام 2021. متطلبات بعض العمال هي وضع ما لا يقل عن 500 ساعة في السنة لمدة ثلاث سنوات متتالية من أجل أن تكون مؤهلة.

مساعدا من المراقبين الصحيين

خيار آخر للراغبين في المخاطرة بخطة صحية عالية الخصم هو تمويل حساب توفير صحي (HSA). يقول David S. Hunter ، CFP ، من Horizons Wealth Management في آشفيل ، نورث كارولاينا "من بين الخيارات التي كنا نستكشفها مؤخرًا مع عملائنا ، إذا كان هؤلاء مؤهلين ، فهناك مزايا ضريبية محتملة لتلك المساهمات أكثر من قد يكون لدى 401 (ك). كما أنه لا يوجد التخلص التدريجي من الدخل المكتسب للمساهمات ، حيث تتمتع HSAs بالعديد من الفوائد ، مثل الخصومات ، وتأجيل الدخل ، والتوزيعات المعفاة من الضرائب ، والتي تساوي تقاعدًا مفيدًا لعدد متزايد من المدخرين أداة الادخار."

بعد الضريبة 401 (ك) المساهمات

يمكنك أيضًا معرفة ما إذا كانت 401 (ك) الخاصة بشركتك تسمح لك بتقديم اشتراكات بعد الضريبة إلى 401 (ك) حتى الحد القانوني لإشتراكات صاحب العمل / الموظف مجتمعة (56000 دولار أو 62000 دولار للمشاركين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا و 57000 دولار أو 63.500 دولار لمن هم في سن 50 أو أكبر لعام 2020). يقول Damon Gonzalez ، CFP ، RICP ، من Domestique Capital LLC في بلانو ، تكساس: "لا يسمح معظم أرباب العمل بالمساهمات بعد خصم الضرائب ، ولكن إذا سمحت خطتك بذلك ، فقد تكون مفيدة للغاية". "إن الأرباح على مدخراتك بعد الضرائب تنمو مؤجلة من الضرائب ، وبمجرد أن تفصل عن الخدمة ، يمكنك تحويل ما ساهمت به على أساس ما بعد الضريبة إلى الرقم 401 (ك) الخاص بك في حساب Roth IRA. النمو الذي تحقق بعد الضريبة سوف تحتاج إلى تحويل الدولارات إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ".

ROTHS

أخيرًا ، يجب على أولئك الذين يمكنهم تحمل كلفة لعب كلا الجانبين من اللعبة الضريبية التفكير في استخدام Roth IRAs أو Roth 401 (k) s. تأجيل الضرائب إلى تاريخ لاحق ، كما هو الحال مع 401 (ك) العادية ، لا يضمن دائمًا تقديم أكبر ميزة. يمكن للمستثمرين الذين يمتلكون كليهما أخذ عمليات سحب في المستقبل من الحساب تكون أكثر منطقية: إذا ارتفعت معدلات الضرائب ، فانسحب من Roth ، لأن الضرائب قد دفعت بالفعل على الأموال الموجودة هناك. إذا انخفضت معدلات الضريبة ، فيمكن للمستثمر أن يأخذ الأموال من حساب 401 (k) التقليدي ويدفع الضرائب بمعدل أقل.

الخط السفلي

جميع خيارات الاستثمار هذه تأتي بدرجات متفاوتة من التعقيد والسيولة / عدم السيولة والمخاطر. لكنهم يثبتون نعم ، هناك طرق معفاة من الضرائب للادخار للتقاعد بعد 401 (ك). هناك العديد من الطرق لتحقيق أقصى استفادة من مدخراتك ، لذلك سيكون من الحكمة للمخططين الحذرين التفكير في العديد من الطرق التي تجعل من المنطقي تحقيق أهدافهم.