جدول المحتويات
- أخذ قرض المشقة
- توزيعات مؤهلة
مع ارتفاع الرسوم الدراسية على الإطلاق ، ينظر الكثير من الآباء إلى مدخراتهم التقاعدية للمساعدة في الرسوم الجامعية. ومع ذلك ، فإن استخدام Roth 401 (k) لتكميل نفقات التعليم قد لا يكون سهلاً كما هو الحال مع خطط التقاعد الأخرى. على عكس Roth IRA ، لا توجد طريقة بسيطة لسحب الأموال المعفاة من الضرائب من Roth أو 401 (k) التقليدية ، بغض النظر عن سبب الحاجة إلى الأموال.
الماخذ الرئيسية
- في حين أن نفقات التعليم العالي المباشرة مؤهلة للسحب بدون عقوبة من حساب IRA تقليدي أو 401 (ك) ، إلا أن قروض الطلاب والفوائد ليست كذلك. سيتم السحب المبكر (قبل سن 59) من حساب التقاعد التقليدي لاستخدامه في سداد قروض الطلاب. لعقوبة 10 ٪ ، بالإضافة إلى أي ضرائب الدخل المؤجلة المستحقة. السحوبات في وقت مبكر من روث 401 (ك) ، ومع ذلك ، قد تكون خالية من العقوبة والضرائب طالما المساهمات ، وليس أي مكاسب ، تم لمسها قبل سن 59½.
أخذ قرض المشقة
ومع ذلك ، فإن جميع حسابات 401 (ك) لديها ميزة قرض مدمجة ، والتي يمكن أن تكون مفيدة في أوقات الحاجة. بموجب شروط الخطة ، يجوز لأصحاب الحسابات الحصول على قرض يصل إلى 50 ٪ من رصيدهم بحد أقصى قرض قدره 50000 دولار. يجب سداد هذا القرض على دفعات متساوية ومنتظمة نسبيًا خلال خمس سنوات ، ولكن يتم إعادة جميع المدفوعات ، بما في ذلك الفوائد ، إلى الحساب الأصلي.
وبالتالي ، إذا لم تكن تكاليف التعليم مرهقة للغاية وكانت مدخراتك التقاعدية قوية ، فقد يكون القرض طريقة بسيطة نسبيًا لتغطية نفقات التعليم دون استنزاف حسابك.
إذا لم يكن القرض يغطي التكاليف بشكل كافٍ ، فغالبًا ما تتضمن خطط 401 (ك) شروطًا لتوزيعات المشقة التي تسمح بسحب الأموال حتى إجمالي مبلغ الاشتراكات ، بما في ذلك الأرباح أو مطابقة صاحب العمل. ومع ذلك ، يجب أن تكون الحاجة إلى الأموال فورية وهامة. إذا كنت تستوفي المعايير ، فأنت مؤهل لتلقي توزيع يصل إلى مقدار الحاجة بما في ذلك الأموال لتغطية الضرائب أو الرسوم الإضافية.
ومع ذلك ، فإن استيفاء معايير توزيع المشقة يتطلب منك اعتبارك غير قادر على تلبية الحاجة بنفسك من خلال الأصول الأخرى ، أو تلك الموجودة في زوجتك أو من يعولك ، وأنك قد مارست جميع خيارات المعونة والإعارة الأخرى من خلال هذه الخطة وأي خطة أخرى بموجب اسمك. بالإضافة إلى ذلك ، تخضع توزيعات المشقة من 401 (ك) التقليدية لضريبة الدخل - على الرغم من أن توزيعات روث ليست كذلك - وأي سحب قد يخضع لضريبة التوزيع المبكرة بنسبة 10 ٪.
يُحظر أيضًا على أصحاب الحسابات الذين يأخذون توزيعات المشقة من الاشتراك في أي حساب تقاعد تحت نفس صاحب العمل لمدة ستة أشهر على الأقل بعد الانسحاب.
توزيعات مؤهلة
يمكنك سحب مساهماتك الأصلية في Roth IRA في أي وقت دون فرض غرامة مالية. التوزيعات المؤهلة خالية 100٪ من الضرائب والعقوبات. التوزيع المؤهل يشمل:
- توزيعات مأخوذة عن عمر يناهز 59 1/2 أو أكبر. السحب الذي تم إجراؤه بعد روث الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك مفتوح لمدة خمس سنوات على الأقل وأنت بعمر 59 1/2 سنة على الأقل. تم السحب لأنك أصبحت معاقًا تمامًا ودائمالسحب المقدمة إلى المستفيد بعد اجتيازك awayDistribments تصل إلى 10000 دولار المتخذة لشراء منزل الأول
يمكنك أيضًا تجنب عقوبة السحب المبكر إذا لم يكن التوزيع أكثر من نفقات التعليم العالي المؤهلة. لأغراض مصلحة الضرائب ، تشمل نفقات التعليم العالي المؤهلة ما يلي:
- رسوم التعليم والالتحاق برسوم نشاط الطالبالكتب واللوازم والمعداتغرفة وطعام للطلبة المسجلين بنصف الوقت على الأقل مصروفات التعليم المطلوبة لطالب ذوي الاحتياجات الخاصة
يجب أن نلاحظ أيضًا أنه يجب دفع هذه النفقات إلى مؤسسة تعليمية مؤهلة أو أي كلية أو جامعة مؤهلة للمشاركة في برامج مساعدة الطلاب الفيدرالية. تلقي قروض الطلاب أو المنح ليس شرطا لاستخدام الأموال روث الجيش الجمهوري الايرلندي لدفع ثمن الكلية.
