يقدم ملايين الأميركيين تبرعات نقدية وممتلكات إلى الجمعيات الخيرية التي يختارونها كل عام. ومع ذلك ، يتم ترك العديد من المانحين يتمنون أن يتمكنوا من فعل المزيد من أجل المؤسسات الخيرية التي يحبونها ويدعمونها.
التأمين على الحياة يمكن أن يكون رصيدا فعالا وملائما لإعطاء. تتناول هذه المقالة الطرق المختلفة للتبرعات التأمين على الحياة ومزاياها.
الخيرين إعطاء الدراجين على التأمين على الحياة
يعتبر الدراجون الخيريون إضافة جديدة نسبياً إلى عائلة الدراجين المتوفرة في بوالص التأمين على الحياة الحديثة. على سبيل المثال ، تدفع هذه الدراجين ، والتي يمكن ربطها بالسياسات ذات القيمة الاسمية التي تزيد عن مليون دولار ، 1-2٪ من القيمة الاسمية للسياسة إلى جمعية خيرية مؤهلة من اختيار حامل الوثيقة ، على الرغم من وجود قيود في بعض الأحيان على الحد الأقصى لمبلغ الهدية المسموح به..
عادةً ما لا تأتي هذه الدراجين بأي تكلفة إضافية وغالبًا لا تقلل من القيمة النقدية أو منفعة الوفاة للسياسة. تلغي هذه الدراجين بفعالية الحاجة لإنشاء صناديق هدايا منفصلة ، ودفع ثمنها ، وإدارتها حتى وفاة المؤمن عليه.
الماخذ الرئيسية
- يمكن أن ينتج عن تقديم سياسة ما خصم ضريبة دخل حالي على القيمة السوقية العادلة للسياسة ، والتي يمكن أن تكون مهمة للغاية في بعض الحالات.
يمكن للمانحين أيضًا اختيار مؤسسة خيرية كمستفيد قابل للإلغاء بدلاً من مؤسسة غير قابلة للإلغاء. يمكن للشركات أن تنفذ بفعالية أرباح توزيع هدايا الشركات كسياسة منح لتحقيق الفوائد الضريبية والمجتمعية.
بمجرد إضافة المتسابق ، لن يكون هناك حاجة إلى مزيد من الإجراءات من قبل حامل الوثيقة. لدى هؤلاء الدراجين بعض القيود ، ربما يكون أكبرها هو مقدار الحماية العالي الذي يجب شراؤه لاستخدامها.
يجب أن تكون أي مؤسسة خيرية مختارة مؤسسة خيرية 501 (c) 3 مؤهلة تتوافق مع تعريف مصلحة الضرائب لمنظمة غير ربحية. تأكد من أن المؤسسة الخيرية التي ترغب في دعمها ستقبل بوليصة التأمين على حياتك. غالبًا ما يتم تجنب بعض أنواع السياسات ، مثل سياسات المصطلح ، من قبل هذه المنظمات.
التبرعات السياسية
على الرغم من أن هذه الاستراتيجية أكثر انخراطًا من مجرد شراء متسابق هدايا خيري ، فإن التبرعات السياسية توفر أيضًا فائدة أكبر للمانحين وللجمعيات الخيرية. يمكن أن يؤدي تقديم بوليصة تأمين على الحياة إلى تقليل العقار الخاضع للضريبة إلى حد كبير ، مما يمكن أن يوفر آلاف الدولارات من الضرائب العقارية لدافعي الضرائب من ذوي الدخل المرتفع. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة ، راجع: خصم التبرعات الخاصة بك. )
ربما الأهم من ذلك ، سوف تتلقى المؤسسة الخيرية كامل مبلغ السياسة عند وفاة المؤمن عليه. هذا عادة ما يكون أكثر بكثير مما سيحصلون عليه من أي متسابق ويمكن أن يمثل مفاجأة كبيرة. التكلفة التي يتحملها المانح هي القسط المدفوع في السياسة ، وأي أقساط مدفوعة بعد تاريخ الهدية ستكون قابلة للخصم أيضًا.
كما لا يوجد حد لحجم السياسة التي يمكن التبرع بها لأن التبرعات الخيرية ليس لها سقف لأغراض الضرائب العقارية. لا تعيق هذه الاستراتيجية استراتيجية الاستثمار الحالية للمانحين ويمكن أن توفر طريقة مفيدة للتخلص من سياسة غير مرغوب فيها تم شراؤها في الأصل لتغطية الحاجة التي لم تعد موجودة.
يجب على المانحين النظر في استخدام الدراجين الخيريين في بوالص التأمين الخاصة بالقيمة النقدية لتقديم هدية صغيرة على الأقل إن أمكن.
تسمية جمعية خيرية كمستفيد
إن تسمية المؤسسة الخيرية التي تختارها كمستفيد من بوليصة التأمين على حياتك هي أبسط طريقة لتزويد المؤسسة الخيرية بعائدات الوفاة من بوليصة. لا تقدم مزايا ضريبة الدخل التي تأتي مع منح سياسة ، لكنها لا تزال تقلل تركة المتبرع بمقدار مبلغ الوفاة. يمكن للمانحين الذين ليسوا متأكدين تمامًا من الطريقة التي يريدون بها توزيع أصولهم بعد الوفاة ، إدراج المؤسسة الخيرية كمستفيد قابل للإلغاء. هذا يعطيهم مرونة في حال تغير وضعهم المالي. إذا اختار المانح التوقف عن دفع الأقساط ، فيمكن للمؤسسة الخيرية اختيار مواصلة العملية أو السماح للسياسة بالمرور.
يضمن تسمية المؤسسة الخيرية كمستفيد أيضًا خصوصية المعاملة ، والتي يمكن أن تكون مهمة للمانحين الذين يرغبون في الحفاظ على نوايا الهدايا الخاصة بهم سرية من عائلاتهم أو الورثة الآخرين. لا يمكن الطعن في نقل الأصول من عقد التأمين ، مما يجعل من المستحيل على أي شخص إيقاف التبرع.
أرباح سياسة الهدايا
على الرغم من أن توزيعات سياسة الإهداء لن توفر نفس القدر من المنفعة لجمعية خيرية مثل الاستراتيجيات الأخرى التي نوقشت ، فمن الممكن لحاملي وثائق التأمين أن يحصلوا على توزيعات الأرباح المدفوعة إلى بوالص التأمين على الحياة نقدًا والتبرع بها للجمعيات الخيرية. توزيعات الأرباح التي يتم التبرع بها قابلة للخصم بنفس الطريقة التي يتم بها دفع أقساط التأمين على سياسة الموهوبين ، ولا تتطلب هذه الاستراتيجية أي مبالغ نقدية إضافية من الجهة المانحة.
الخط السفلي
يمكن للجهات المانحة التي ترغب في الاستفادة من تبرعاتها النقدية للجمعيات الخيرية استخدام التأمين على الحياة لتحقيق أهدافها. إما من خلال منح سياسة ما بشكل صريح أو تسمية مؤسسة خيرية كمستفيد ، فيمكنهم تزويد المؤسسة الخيرية التي يختارونها بمبلغ كبير من المال وتقديم إرث دائم لسبب يؤمنون به.
لمزيد من المعلومات حول استخدام التأمين على الحياة كأداة للهدايا ، استشر وكيل التأمين أو المستشار المالي.
(للحصول على مزيد من القراءة ، راجع: منح أصول التقاعد الخاصة بك للجمعيات الخيرية .)
