غنية جدا لروث؟ افعل هذا

جدول المحتويات

• كيف يعمل الباب الخلفي روث الجيش الجمهوري الايرلندي
• روث تحويل ضريبة لدغة
• عندما يكون مستتر روث إحساس
• الخط السفلي

قد يبدو كسب دخل أعلى مفتاحًا للتقاعد الأكثر راحة ، لكنه في الواقع يمكن أن يكون عائقًا أمام بعض أنواع مدخرات التقاعد الضريبية. ذلك لأن الراتب الأكبر يمكن أن يمنعك من المساهمة في حساب التقاعد الفردي لـ Roth (Roth IRA). بالنسبة لعام 2020 ، لا يُسمح بمساهمات Roth IRA للملفات الفردية ذات الدخل الإجمالي المعدل (MAGI) البالغ 139،000 دولار (ارتفاعًا من 137 ألف دولار في عام 2019) أو أكثر والأزواج المتزوجين الذين يتقدمون بصورة مشتركة والذين تتجاوز رسوم MAGI الخاصة بهم 206،000 دولار (ارتفاعًا من 203 آلاف دولار في 2019).

يسمح Roth IRA بتوزيعات مؤهلة معفاة من الضرائب في التقاعد ، والتي قد تكون لا تقدر بثمن إذا كنت تتوقع الهبوط في شريحة ضريبية عالية عند التقاعد. لحسن الحظ ، هناك حل متاح لحاجز Roth IRA لدافعي الضرائب الأثرياء: مستتر Roth IRA.

الماخذ الرئيسية

• في عام 2020 ، إذا قمت بتقديم أكثر من 139،000 دولار من الملفات الفردية أو 206000 من الدولارات بشكل مشترك كزوجين ، فيُمنع من تقديم أي مساهمات إلى Roth IRA. إذا قمت بتحويل الأصول في IRA التقليدية إلى أصول في Roth IRA ، فأنت لست تقديم مساهمات في هذا الجيش الجمهوري الايرلندي ؛ في الواقع ، لقد دخلت فيه من خلال الباب الخلفي ، ومن هنا جاء اسم "الباب الخلفي روث". إذا كان هناك أي أموال قبل الضريبة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فسوف يتعين عليك دفع ضرائب عليها في وقت التحويل.

كيف يعمل الباب الخلفي روث الجيش الجمهوري الايرلندي

مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو اسم آخر لتحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي. تتضمن هذه المعاملة تحويل أصول IRA التقليدية إلى أصول Roth IRA. إنها عملية متعددة المراحل.

من حيث آليات روث الباب الخلفي ، فإن الخطوة الأولى هي تقديم مساهمات إلى الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابل للخصم. يشير هذا إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الذي لا تكون مساهماته مؤهلة للحصول على خصم ضريبي ، بناءً على دخل المدخر ، وحالة الإيداع ، والتغطية من خلال خطة تقاعد صاحب العمل.

بمجرد تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابل للاقتطاع ، فإن الخطوة التالية هي تحويل ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي إلى روث. يمكن إكمال التحويل باستخدام حساب Roth موجود ، أو يمكنك فتح حساب Roth IRA جديد إذا لم يكن لديك حساب. أسهل طريقة لتنفيذ عملية تحويل هي نقل الوصي إلى الوصي. تقوم المؤسسة المالية التي تحتفظ بمساهماتك في الجيش الجمهوري الايرلندي غير القابلة للاقتطاع بنقلها مباشرة إلى المؤسسة التي تحتفظ Roth IRA نيابة عنك. يتم الإبلاغ عن التحويل في نموذج مصلحة الضرائب رقم 8606 عند تقديم الضرائب الخاصة بك.

بعد اكتمال التحويل ، تصبح الأموال الموجودة في Roth IRA خاضعة لقواعد توزيع Roth IRA. الفائدة الأساسية لك هي أن أي أرباح مستقبلية من الاستثمارات في حسابك لن تخضع للضرائب عندما تقوم أنت (أو ورثتك) بسحبها من الحساب. بالإضافة إلى ذلك ، لن يخضع Roth IRA لقواعد التوزيع الدنيا المطلوبة (RMD). مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، سوف تكون هناك حاجة للبدء في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات من حسابك ابتداء من سن 72 أو مواجهة عقوبة ضريبية باهظة.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي لا تخضع لتوزيعات الحد الأدنى المطلوب (آر إم دي).

The Catch: The Roth Conversion Tax Bite

أثناء التحويل إلى Roth يمكن أن يقلل من المسؤولية الضريبية الخاصة بك عند النقر على الأصول الخاصة بك في التقاعد ، فلن تكون قادرة على تجنب الضرائب تماما. أي مبالغ غير خاضعة للضريبة في حساب IRA التقليدي الخاص بك تخضع للضريبة في وقت اكتمال التحويل. ويشمل ذلك كلاً من تحويلات ما قبل الضريبة ومكاسب الاستثمار. إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى ، فيمكن أن يضيف التحويل مبلغًا كبيرًا إلى فاتورتك الضريبية في السنة التي تجري فيها التحويل.

يمكن أن يؤدي استخدام أموال الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية غير القابلة للخصم إلى تبسيط العملية ، حيث يتم التعامل مع هذه المساهمات على أنها دولار بعد خصم الضرائب لأغراض التحويل. يمكن أن تصبح فرض الضرائب على الباب الخلفي Roth أكثر تعقيدًا ، على أي حال ، عندما يتضمن تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي المبالغ القابلة للخصم وغير القابلة للخصم.

في هذا السيناريو ، يطلب منك مصلحة الضرائب اتباع قاعدة التناسب ، والتي تعامل جميع IRAs الخاصة بك على أنها IRA جماعية واحدة. إذا كنت تستكمل تحويل Roth IRA مستترًا باستخدام أموال IRA تقليدية قابلة للخصم وغير قابلة للخصم ، فإن مبلغ التحويل الخاص بك الخاضع للضريبة يتم احتسابه على إجمالي رصيد IRA. بشكل أساسي ، يتطلب هذا منك دفع ضريبة على الجزء قبل الضريبة على الحساب قبل التحويل.

عدم فهم نوع المساهمات التي يحملها الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي يمكن أن يؤدي إلى مفاجأة ضريبية غير سارة عند التحويل. ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب تقدم حلولا. إذا سمح لك صاحب العمل بذلك ، فقد تكون قادرًا على تحويل الجزء قبل الضريبة من مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية إلى 401 (ك) ، تاركًا فقط الجزء غير القابل للاقتطاع من أجل التحويل.

تعني القاعدة الاحتياطية أنه يجب عليك التعامل مع جميع IRAs الخاصة بك على أنها IRA جماعية واحدة ، كما أن مقدار تحويل Roth IRA الخاص بك الخاضع للضريبة يتم احتسابه على إجمالي رصيد IRA الخاص بك.

عندما يكون مستتر روث إحساس؟

قد يكون الباب الخلفي Roth IRA جذابًا إذا تم منعك من المساهمة في Roth بسبب دخلك. ومع ذلك ، من المهم التفكير في كيفية ملاءمتها كجزء من استراتيجية التقاعد الأكبر قبل اتخاذ أي خطوة.

نلقي نظرة على الجدول الزمني للتقاعد الخاص بك. إذا كنت على مقربة من تاريخ التقاعد المستهدف ، فقد تجد أن التحويل يعني أنك ستدفع ضرائب على جزء كبير من مساهمات التقاعد والأرباح من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الخاص بك ولن تترك الكثير من وقت التجريبي للتمتع بإعفاء من الضرائب النمو في روث الخاص بك. إذا كنت قد تركت المال بمفردك حتى RMDs في سن 72 ، فلن تضطر إلى دفع أي ضرائب عليه حتى ذلك الحين ، ومن المرجح أن يكون RMD السنوي أقل بكثير من مبلغ الأموال التي قمت بتحويلها إلى Roth وتكلفة أقل في الضرائب.

الجدول الزمني الخاص بك لاستخدام الأموال في مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي أيضا المسائل بطريقة مختلفة. فرض مصلحة الضرائب على قاعدة الخمس سنوات نفسها على تحويلات الجيش الجمهوري الايرلندي كما هو الحال في روث الجيش الجمهوري الايرلندي العادية حتى عام 2020. الآن ، يمكنك الحصول على عامين إضافيين لإكمال تحويل روث. هذا يعني أن روث الخاص بك يجب أن يكون مفتوحًا لمدة 7 سنوات على الأقل قبل أن تتمكن من سحب الأموال من حسابك دون غرامة. إذا نقرت على المال في وقت أقرب ، فقد تواجه عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪ إذا كنت تحت سن 59 سنة. إذا كنت تبلغ من العمر 59 عامًا أو أكبر ، فلن يتم تطبيق الضريبة البالغة 10٪ ، ولكن لا تزال قاعدة السنوات السبع سارية بالنسبة للأرباح التي تحققت قبل تلك الفترة. يمكن أن تخضع عمليات السحب هذه لضريبة الدخل. ومع ذلك ، يمكنك سحب المبلغ الأصلي الذي تم تحويله دون دفع ضريبة الدخل على الأرباح أو الغرامة.

الخط السفلي

يمكن أن يساعد الباب الخلفي Roth IRA أصحاب الدخل المرتفع على التخطيط للتقاعد مع التمتع ببعض المزايا الضريبية الهامة. على الرغم من أن عملية التحويل نفسها ليست صعبة ، إلا أن حل المشكلات الضريبية المرتبطة بالعملية قد يكون أمرًا صعبًا. يمكن أن تساعدك موازنة الإيجابيات والسلبيات مع مستشار مالي في تحديد ما إذا كان مستتر روث هو الخطوة الصحيحة لك.