على الرغم من أن الكثير يعتمد على وضعك الشخصي ، إلا أن هناك بعض المبادئ البسيطة - النصائح الضريبية ، في الواقع - والتي تنطبق على معظم المستثمرين ويمكن أن تساعدك على توفير المال. سننظر إلى بعض هؤلاء الأشخاص ، مع توضيح المزايا الضريبية لاتخاذ القرارات الذكية في حفظ السجلات والاستثمار وإعداد التقارير.
الماخذ الرئيسية
- هناك نصائح ضريبية لمساعدة دافعي الضرائب على توفير الأموال ، بما في ذلك إعادة توزيع الأرباح لتقليل المكاسب الخاضعة للضريبة أو الاستثمار في السندات البلدية المعفاة من الضرائب. ذات صلة مباشرة بتسهيل الصفقات أو إدارة المحافظ. يمكن أن تعوض الخسائر الرأسمالية مكاسب رأس المال ، وتخفيض الالتزام الضريبي.
أرباح
هل أنت مستثمر ينتهي بك الأمر إلى دفع الكثير من ضريبة أرباح رأس المال على بيع أسهم الصندوق المشترك لأنك قد أغفلت توزيعات الأرباح التي تم إعادة استثمارها تلقائيًا في الصندوق على مر السنين؟ الأرباح المعاد استثمارها ، عن طريق زيادة استثماراتك في صندوق ما ، تقلل بشكل فعال من أرباحك الخاضعة للضريبة (أو تزيد من خسارة رأس المال).
على سبيل المثال ، لنفترض أنك استثمرت في الأصل 5000 دولار في صندوق مشترك ، وكان لديك 1000 دولار من الأرباح الموزعة في أسهم إضافية على مر السنين. إذا قمت ببيع حصتك في الصندوق مقابل 7500 دولار ، فإن ربحك الخاضع للضريبة هو 1500 دولار (7500 دولار مطروحًا منها مبلغ الاستثمار الأصلي البالغ 5000 دولار وأرباح الأسهم المعاد استثمارها 1000 دولار). ينسى كثير من الناس اقتطاع أرباحهم المعاد استثمارها وينتهي الأمر بدفع الضريبة بمبلغ أعلى (على سبيل المثال ، 2500 دولار).
في حين أن تخفيض الدخل الخاضع للضريبة في هذا المثال قد لا يبدو فرقًا كبيرًا ، إلا أن الفشل في الاستفادة من هذه القاعدة قد يكلفك على المدى الطويل. بفقدك الوفورات الضريبية اليوم ، ستفقد إمكانات النمو المركبة التي كانت ستجنيها تلك الدولارات الإضافية في المستقبل ، وإذا نسيت أن تفكر في إعادة توزيع الأرباح من عام إلى آخر ، فإن عوائدك المعدلة من الضرائب ستعاني بشكل كبير على المدى الطويل.
احتفظ بسجلات دقيقة لأرباحك المعاد استثمارها ، واستعرض القواعد الضريبية المطبقة على وضعك في كل موسم ضريبي. سيؤدي القيام بذلك بمثابة تذكير بالتفاصيل التي تحتاج إلى استخدامها لصالحك مرة أخرى ، ونأمل أن يجعلك على دراية بفرص جديدة لتجنب الضرائب.
سندات
عندما تؤدي أسواق الأسهم أداء سيئًا ، يبحث المستثمرون في أماكن أخرى عن أماكن لوضع أموالهم فيها. يجد الكثيرون ملاذاً آمناً في السندات ، وغالبًا ما يؤدي ذلك إلى عكس الأسهم - ويوفر دخلاً للفائدة للتمهيد. وهنا الجزء الأفضل: قد لا تضطر إلى دفع ضريبة على كل الفوائد التي تلقيتها.
كيف ذلك؟ إذا اشتريت السند فيما بين مدفوعات الفائدة (معظم السندات تدفع نصف سنوية) ، فلن تدفع ضريبة على الفائدة المستحقة قبل الشراء. لا يزال يتعين عليك الإبلاغ عن كامل مقدار الاهتمام الذي تلقيته ، ولكن ستكون قادرًا على طرح المبلغ المستحق على سطر منفصل.
يجد العديد من المستثمرين أيضًا الدين الحكومي قصير الأجل ملاذًا آمنًا لأموالهم. بالنسبة لمستثمر التجزئة ، يمكن أن توفر السندات البلدية (المونيس باختصار) مزايا ضريبية كبيرة. غالبًا ما يتم إصدار هذه السندات من قبل حكومات الولايات أو البلديات المحلية لتمويل مشروع معين ، مثل بناء مدرسة أو مستشفى أو لتغطية نفقات التشغيل المحددة.
يتم إصدار معظم الإعفاءات الضريبية في حالة إعفاء من الضرائب ، مما يعني أن الفوائد التي تولدها لا تحتاج إلى المطالبة بها عند تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك ، ويمكن أن تكون تلك الاستثمارات ذات التصنيف العالي ، وبالتالي منخفضة المخاطر ، استثمارات جذابة للغاية.
الشطب
بالنسبة للمستثمرين الذين يستثمرون في مشاريع تجارية صغيرة أو يعملون لحسابهم الخاص ، هناك العديد من نفقات التشغيل التي يمكن شطبها. على سبيل المثال ، إذا كنت تقوم برحلات عمل خلال العام تتطلب منك الحصول على أماكن إقامة ، فيمكن شطب تكلفة الإقامة والوجبات الخاصة بك كمصروفات عمل ، ضمن حدود محددة تعتمد على المكان الذي تسافر إليه. إن نسيان تضمين هذه الأنواع من النفقات الشخصية التي يبدو أنها يمكن أن تخسر الكثير من المدخرات الضريبية.
لأصحاب المنازل الذين انتقلوا وبيعوا منازلهم خلال العام ، هناك اعتبار مهم عند الإبلاغ عن الربح الرأسمالي من البيع هو أساس التكلفة لعملية الشراء. إذا خضع منزلك لعمليات تجديد أو تحسينات مماثلة مع عمر إنتاجي يزيد عن عام واحد ، فيمكنك على الأرجح تضمين تكلفة التحسينات في قاعدة التكلفة المعدلة لمنزلك ، وبالتالي تقليل مكاسب رأس المال المتكبدة على البيع والضرائب الناتجة عن ذلك.
برامج الضرائب المؤجلة
في كل مرة تقوم فيها بالتداول في الأسهم ، تكون عرضة لضريبة أرباح رأس المال. إن إجراء مشترياتك من خلال حساب مؤجل الضريبة يمكن أن يوفر لك كومة من المال. الحسابات المؤجلة من الضرائب تأتي في العديد من الأشكال والأحجام. مثال على ذلك: حساب التقاعد الفردي (IRA) وخطط التقاعد التقاعدية المبسطة (SEP).
الفكرة الأساسية هي أنك لا تخضع للضريبة على الأموال حتى تقوم بسحبها ، وفي هذه المرحلة يتم فرض الضريبة على ذلك كدخل ، ومن المفترض أن تكون أقل مما هي عليه في الوقت الحالي لأنك ستتقاعد مع القليل من الأرباح أو لا تحصل على أي ربح. الإيرادات.
أيضًا ، رغم أن فوائد الحسابات المؤجلة من الضرائب كبيرة ، إلا أنها توفر فائدة إضافية من المرونة لأن المستثمرين لا يحتاجون إلى الاهتمام بالآثار الضريبية المعتادة عند اتخاذ القرارات التجارية. شريطة أن تبقي أموالك داخل الحساب المؤجل من الضرائب ، يكون لك الحرية في أن تغلق المراكز في وقت مبكر إذا كانت قد شهدت ارتفاعًا قويًا في السعر ، دون النظر إلى معدل الضريبة الأعلى المطبق على مكاسب رأس المال قصيرة الأجل.
تطابق أرباحك / الخسائر
في العديد من الحالات ، من المستحسن مطابقة بيع استثمار مربح مع بيع استثمار خاسر في نفس العام. يمكن استخدام خسائر رأس المال مقابل المكاسب الرأسمالية ، ويمكن خصم الخسائر قصيرة الأجل من المكاسب قصيرة الأجل. أيضًا ، إذا كان لديك عام سيء للغاية ، فيمكنك أن تحمل 3000 دولار من خسارتك إلى السنوات المقبلة ، وقد يبدو هذا غير بديهي ، لكنه يعمل بشكل جيد للغاية.
لا يتم احتساب ما يسمى الأرباح والخسائر الورقية نظرًا لعدم وجود ضمان بأن استثماراتك لن تتغير في القيمة قبل أن تغلق مركزك ، ومع ذلك ، باختيار نشط لتخفيف عبء الاستثمارات (ربما مؤقتًا) ، يمكنك القيام بذلك. نجح في تحقيق مكاسب رأسمالية مع تعويض الخسائر ، مما يقلل العبء الضريبي بشكل كبير.
يتم تطبيق الأرباح والخسائر الرأسمالية فقط على الإقرار الضريبي الخاص بك عندما تتحقق.
إضافة رسوم الوسيط إلى تكاليف الأسهم
شراء الأسهم ليست مجانية. أنت تدفع عمولات دائمًا وقد تدفع أيضًا رسوم نقل إذا قمت بتغيير شركات السمسرة. يجب إضافة هذه المصاريف إلى المبلغ الذي دفعته للسهم عند تحديد أساس التكلفة.
فكر في هذه التكاليف باعتبارها عمليات شطب لأنها نفقات مباشرة يتم تكبدها لمساعدة أموالك على النمو. بعد كل شيء ، تمثل رسوم السمسرة وتكاليف المعاملات الأموال التي تخرج مباشرة من جيبك كمصروفات متكبدة أثناء القيام بالاستثمار.
على الرغم من أن شركات السمسرة الحديثة الخصم غالباً ما تتقاضى رسومًا منخفضة نسبيًا ، فلا يوجد سبب لتجنب المطالبة بكل نفقات ممكنة عند تقديم الضرائب الخاصة بك. يمكن للعديد من رسوم السمسرة الصغيرة التي يتم تكبدها على مدار عام كامل أن تضيف ما يصل إلى مئات الدولارات ، وبالنسبة للتجار النشطين الذين يضعون المئات أو حتى الآلاف من الصفقات كل عام ، يمكن أن يكون تأثيرها كبيرًا.
التمسك الأسهم الخاصة بك
فيما يلي حجة جيدة أخرى لاستراتيجية الشراء والانتظار: يتم فرض الضريبة على أرباح رأس المال قصيرة الأجل (أقل من عام) كإيرادات عادية ، والتي قد تكون أعلى من معدل مكاسب رأس المال التي تنطبق على المكاسب طويلة الأجل. على سبيل المثال ، فإن معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية بالنسبة لمعظم الأفراد هو أن الولايات المتحدة لا تزيد عن 15 ٪ ، في حين أن أعلى معدل ضريبة هامشية على الدخل العادي هو 37 ٪ ، وعندما تفكر في الآثار الطويلة الأجل للتفاقم على ضرائب الدخل المنخفضة التي تكبدتها اليوم ، يمكن أن يكون من المفيد التمسك أسهمك لمدة سنة على الأقل.
يخطط معظم المستثمرين للمشاركة في أسواق الأسهم لعقود ، وربما ينتقلون من الأسهم إلى الأسهم مع مرور السنين ولكن لا يزالون يحتفظون بأموالهم بنشاط في السوق طوال فترة تراكم رأس المال. إذا كنت تتوافق مع هذا الوصف ، فاختر لحظة للنظر في المزايا الضريبية لاستخدام استراتيجية طويلة الأجل للشراء والاحتفاظ بها إذا كنت لا تفعل ذلك بالفعل - يمكن أن تكون المدخرات أكبر من قيمتها.
الخط السفلي
يبدو أن هناك تقريبًا العديد من التعقيدات المضمنة في قوانين الضرائب كما يوجد مستثمرون يدفعون الضرائب. جزء من الخطة المالية الناجحة هو الإدارة الضريبية الفائقة ، والتي تتضمن التأكد من أنك تستفيد بفعالية من فرص تجنب الضرائب التي تنطبق على وضعك وأيضًا التأكد من عدم التغاضي عن أي نفقات أو أساليب أخرى لخفض الدخل يمكن أن تخفض من الضرائب أرباح.
في حين أن العديد من المستثمرين يتوقون إلى القراءة عن فرصة الاستثمار التالية التي تنطوي على إمكانات للحصول على عوائد السوق ، إلا أن قلة منهم بذلت نفس القدر من الجهد لتقليل ضرائبهم. تفضل لنفسك عندما يستمر موسم الضرائب في هذا العام عن طريق تخصيص وقت لضمان أنك تفعل كل ما تستطيع للحفاظ على أموالك في جيبك. (نوصي أيضًا بالتحدث إلى مخطط ضريبي.) قد تحقق المدخرات التي تكشفها زيادة صحية في عائدك السنوي.
