ما هي نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي؟
نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي هي نسبة إيرادات الضريبة في الدولة بالنسبة إلى الناتج المحلي الإجمالي (GDP) ، أو القيمة السوقية للسلع والخدمات التي تنتجها الدولة. تهدف بعض البلدان إلى زيادة نسبة الضرائب إلى الناتج المحلي الإجمالي لمعالجة أوجه القصور في ميزانياتها.
ترتبط الضرائب و الناتج المحلي الإجمالي بشكل عام. كلما ارتفع الناتج المحلي الإجمالي ، زادت الضرائب التي تجمعها الأمة. وعلى العكس ، فإن البلدان ذات الضرائب المنخفضة تنتج ناتجًا محليًا أقل. يمكن للمحللين والاقتصاديين وقادة الحكومة استخدام هذه النسبة لمعرفة معدل الضرائب التي تغذي اقتصاد الدولة.
فهم نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي
يتم استخدام نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي بالاقتران مع مقاييس أخرى لقياس مقدار سيطرة حكومة الدولة على مواردها الاقتصادية.
الإيرادات الضريبية هي الإيرادات التي تجمعها الحكومات من خلال الضرائب. ويشمل إيرادات ضرائب الدخل ومساهمات الضمان الاجتماعي وضريبة مبيعات المنتجات وضرائب الرواتب وغيرها من المواد. يتم استبعاد مدفوعات الضمان الاجتماعي والغرامات والعقوبات عادةً من الحسابات. إيرادات الضرائب في البلدان المتخلفة والبلدان النامية لا تكفي عادة لتمويل عمليات الدولة. قد تكون وكالات تحصيل الضرائب حكومات مركزية أو أطراف ثالثة مرخصة تمثل الحكومات المركزية.
تتضمن إيرادات الضرائب ضرائب الدخل ومساهمات الضمان الاجتماعي وضريبة مبيعات المنتجات وضرائب الرواتب وغيرها من العناصر.
الناتج المحلي الإجمالي هو القيمة الإجمالية للسلع والخدمات النهائية التي ينتجها اقتصاد الدولة خلال فترة معينة. يتم استبعاد السلع والخدمات الوسيطة - المنتجات والخدمات المستخدمة في إنتاج سلعة أو خدمة نهائية - من الناتج المحلي الإجمالي. السلع والخدمات التي لا يتم شراؤها وبيعها في الأسواق مثل أنشطة ربة المنزل ومجالسة الأطفال لا يتم تضمينها أيضًا.
حساب الناتج المحلي الإجمالي هو مجموع نفقات الاستهلاك ، مثل السلع والخدمات والاستثمارات المعمرة وغير المعمرة - بما في ذلك الاستثمارات في الأعمال الثابتة والسكنية والمخزونات - والمشتريات الحكومية مطروحاً منها صافي الصادرات للبلاد. لذا الناتج المحلي الإجمالي = الصادرات - الواردات.
نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي
كيف يتم استخدام نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي
يستخدم صانعو السياسات والمحللون نسبة الضرائب إلى إجمالي الناتج المحلي لمقارنة إيرادات الضرائب من سنة إلى أخرى. في معظم الحالات ، نظرًا لأن الضرائب مرتبطة بالنشاط الاقتصادي ، يجب أن تظل النسبة ثابتة نسبيًا. وبالتالي ، مع نمو الناتج المحلي الإجمالي ، يجب زيادة الإيرادات الضريبية أيضًا.
ومع ذلك ، في حالات التحولات الكبيرة في قانون الضرائب أو خلال فترات الانكماش الاقتصادي الحاد ، يمكن أن تتغير النسبة - بشكل كبير في بعض الأحيان. على سبيل المثال ، خلال 2000s ، ارتفعت نسبة الضرائب إلى الناتج المحلي الإجمالي في أستراليا إلى مستوى قياسي بلغ 24.2 ٪ ، ولكنها انخفضت إلى 3.7 ٪ خلال الأزمة المالية العالمية. بسبب سلسلة من التغييرات في السياسة المالية ، كانت نسبة الضريبة على الناتج المحلي الإجمالي في أستراليا منخفضة أكثر.
الركود الاقتصادي يؤدي إلى انخفاض معدلات النمو. خلال هذه الأوقات ، ترتفع البطالة عادة ، وينخفض إنفاق المستهلكين. نتيجة لذلك ، يتم جمع ضرائب أقل على الممتلكات والاستهلاك. خلال فترات الركود ، يؤثر الاستهلاك المنخفض بشكل كبير وبسرعة على إيرادات الضرائب ، مما دفع نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي إلى الأسفل.
الماخذ الرئيسية
- نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي هي نسبة من إيرادات الضريبة في الدولة بالنسبة إلى الناتج المحلي الإجمالي. وتجمع البلدان ذات الناتج المحلي الإجمالي المرتفع المزيد من الضرائب بشكل عام ، بينما ينتج الضباط ذوو الضرائب المنخفضة ناتج محلي إجمالي أقل. يتم استخدام هذه النسبة مع مقاييس أخرى لقياس مدى سيطرة حكومة الدولة على مواردها الاقتصادية. عادة ما يكون لدى الدول المتقدمة نسب ضرائب أعلى إلى الناتج المحلي الإجمالي ، بينما تميل نسب الدول النامية إلى الانخفاض.
أمثلة على نسبة الضرائب إلى الناتج المحلي الإجمالي
عندما تنمو إيرادات الضرائب لبلد ما بمعدل أبطأ من الناتج المحلي الإجمالي ، تنخفض نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي. مع نمو الإيرادات الضريبية بشكل أسرع من الناتج المحلي الإجمالي ، ستزداد النسبة. الناتج المحلي الإجمالي هو الفرق بين إجمالي الناتج المحلي وإيرادات الضرائب.
على سبيل المثال ، إذا كان الناتج المحلي الإجمالي للبلد يبلغ 10 تريليونات دولار وإيرادات الضريبة 2 تريليون دولار ، فإن نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي تبلغ 20٪. إذا ارتفع إجمالي الناتج المحلي إلى 15 تريليون دولار ، وارتفعت إيراداتها الضريبية إلى 3 تريليونات دولار ، فإنها تحتفظ بنسبة 20٪. في المقابل ، إذا ارتفع إجمالي الناتج المحلي إلى 18 تريليون دولار وزادت الضرائب فقط إلى 3 تريليونات دولار ، فإن النسبة ستنخفض إلى 16.7٪. بالمقابل ، إذا ارتفعت إيرادات الضرائب إلى 4 تريليونات دولار وارتفع الناتج المحلي الإجمالي إلى 12 تريليون دولار ، فإن نسبة الضريبة إلى الناتج المحلي الإجمالي ترتفع إلى 33.3٪.
نسبة الضريبة على الناتج المحلي الإجمالي في الولايات المتحدة
عادة ما يكون لدى الدول المتقدمة نسب ضرائب أعلى إلى إجمالي الناتج المحلي ، بينما تميل نسب الدول النامية إلى الانخفاض. لذا فإن بلداناً مثل كازاخستان والهند لديها نسب منخفضة.
وفقًا لتقرير صادر عن منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD) ، كانت نسبة الضرائب إلى الناتج المحلي الإجمالي للولايات المتحدة منخفضة إلى حد ما مقارنة بالدول المتقدمة الأخرى في المجموعة. استنادًا إلى أرقام عام 2017 ، ذكر التقرير أن الضرائب المفروضة على الولايات المتحدة كانت 27.1٪ من الناتج المحلي الإجمالي للبلاد. وكانت كوريا وتركيا وايرلندا وشيلي والمكسيك فقط أقل. وكانت فرنسا - بنسبة 46.2 ٪ ، والدنمارك - بنسبة 46 ٪ ، وبلجيكا - 44.6 ٪ - المراكز الثلاثة الأولى من حيث نسبة الضرائب إلى الناتج المحلي الإجمالي.
