ما هو الأقساط تمتد؟
الأقساط السنوية هي خيار الأقساط حيث يتم تمرير مخصصات الضرائب المؤجلة إلى المستفيدين ، مما يوفر لهم المزيد من المرونة والتحكم في الحفاظ على الاستثمار. لذلك ، فإن المستفيد لديه قيود أقل على نقل الثروة ، وهو أو هي قادر على الحصول على قدر أكبر من الفوائد الممتدة على فترة زمنية أطول. المعروف أيضا باسم الأقساط القديمة.
الماخذ الرئيسية
- تسمح الأقساط الممتدة (الأقساط القديمة) بتحويل أسهل للثروة للمذيعين إلى مستفيديهم بعد وفاتهم. يمكن أن تمتد فوائد الأقساط إلى الأطفال أو الأحفاد ، ويمكن تقليل الضرائب العقارية ونقل الأصول. والمعاشات الممتدة غير شائعة ، وتختلف عن المفصل المعاشات الحياة-التي توفر فوائد الزوج المستمر بعد وفاة السناهي.
كيف يعمل الأقساط تمتد
لا يتم تقديم المعاشات القديمة أو المعاشات الممتدة بواسطة العديد من شركات التأمين. قد يكون هذا النوع من الأقساط مفيدًا لأن المستفيد ليس مثقلًا بدفع فاتورة ضريبية ضخمة على مكاسبه. هذا يمكن أن يكون في كثير من الأحيان مرهقة لعائلة تعاملت مع فقدان أحد أفراد أسرته. الفكرة هي أن عقد الأقساط يمكن أن "يمتد" على أجيال متعددة بدلاً من مجرد مالك واحد أو زوجين.
ما يحدث لمعاش سنوي بعد وفاة المالك يعتمد إلى حد كبير على نوع خطة الأقساط. ينتخب المالك ، أو السناهي ، نوع المعاش وأي مستفيدين عند بدايته ، على الرغم من أن المستفيدين قد يتم تغييرهم قبل الموتا. هناك عدة أنواع من خطط الدفع السنوية. بالنسبة للبعض ، ينتهي الدفع بوفاة المُدعى عليه ، لكن آخرين ينصون على الدفع لزوج أو مستفيد آخر لسنوات بعد ذلك.
تمتد مقابل المعاش الحياة المشتركة
الأقساط تمتد يختلف عن الأقساط الحياة المشتركة. تضمن الأقساط السنوية المشتركة الدفع لكل من حياتك وحياة المستفيد. عند وفاتك ، يستمر زوجك أو المستفيد الآخر في تلقي المدفوعات حتى وفاته. يمكن أن تكون المدفوعات إلى المستفيدين هي المبلغ الكامل المستحق للمذيع أثناء حياته أو مقدارًا مخفضًا ، اعتمادًا على الانتخابات التي أجراها المُذيع في بدايته.
من خلال تمديد الأقساط ، لا يحصل الشخص الذي يستلم العقد على أية مدفوعات. بدلاً من ذلك ، يتم توفير دخل مدى الحياة للمستفيد من المالك بناءً على قيمة العقد الموروث ومتوسط العمر المتوقع للمستفيد عند بدء الدفعات. وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب ، يجب على المستفيدين سحب الحد الأدنى للمبلغ السنوي بناءً على متوسط العمر المتوقع ، بدءًا من عام واحد من وفاة المالك الأصلي.
يتم توفير المنفعة الضريبية لأن الالتزام الضريبي للمستفيد يتم تمديده على مدار عدة سنوات بدلاً من تلقي الأقساط الموروثة بمبلغ مقطوع ، مما يعني أن الضرائب مستحقة في سنة التوزيع استنادًا إلى المبلغ الموروث والقوس الضريبية للمستفيد. هذه الأنواع من المعاشات غالبًا ما تكون جزءًا من التخطيط العقاري من قبل الأسر الأكثر ثراءً.
