تعريف الاحتياطيات القانونية

ما هي الاحتياطيات القانونية؟

الاحتياطيات القانونية هي متطلبات الاحتياطي التي تفرضها الدولة لشركات التأمين. بموجب القانون ، يجب أن تحتفظ شركات التأمين بجزء من أصولها إما كأوراق مالية أو أوراق مالية قابلة للتسويق بسهولة حتى تكون قادرة على تحقيق مطالبها على الفور.

الماخذ الرئيسية

• يتم تنظيم شركات التأمين من قِبل الولايات الفردية ، والتي تحدد قواعد مقدار الأموال التي يجب على شركات التأمين الاحتفاظ بها كاحتياطي لتغطية مطالباتها. العديد من الدول تتجه نحو نهج قائم على المبادئ لحساب الاحتياطيات القانونية ، والذي يوفر لشركات التأمين المزيد من المرونة. امنح المستثمرين ثقة أيضًا في أن شركة التأمين قوية من الناحية المالية ومن المحتمل أن تظل على هذا النحو.

فهم الاحتياطيات القانونية

أعطى قانون مكاران فيرغسون ، الذي أقره الكونغرس في عام 1945 ، للولايات سلطة تنظيم شركات التأمين. للقيام بأعمال تجارية في دولة ما ، يجب أن يكون كل شركة تأمين مرخصًا لها من قبل قسم التأمين بالولاية والالتزام بقواعدها. من بين هذه القواعد ، مقدار الأموال التي يجب أن يحتفظ بها المؤمن في الاحتياطي (أي ، يكون متاحًا بسهولة) للتأكد من أنه سيكون قادرًا على دفع مطالباته المستقبلية. تنطبق الاحتياطيات القانونية على مجموعة من منتجات التأمين ، بما في ذلك التأمين على الحياة والتأمين الصحي والتأمين على الممتلكات والإصابات وتأمين الرعاية الطويلة الأجل وعقود الأقساط السنوية. يمكن أن تختلف المتطلبات من دولة إلى أخرى ووفقًا لنوع منتج التأمين.

متطلبات حساب الاحتياطيات القانونية

يتم احتساب الاحتياطيات القانونية لشركات التأمين بطريقتين مختلفتين: نهج قائم على القواعد أو نهج قائم على المبادئ. عادة ما تستخدم الدول النهج القائم على القواعد ، حيث تخبر شركات التأمين عن مقدار الأموال التي يجب أن تحتفظ بها على أساس احتياطي قائم على صيغ موحدة ومجموعات من الافتراضات. في الآونة الأخيرة ، كانت العديد من الدول تتجه نحو نهج قائم على المبادئ ، والذي يمنح شركات التأمين مهلة أكبر في تحديد احتياطياتها.

في شرح سبب الانتقال ، لاحظت الرابطة الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC) في عام 2019 أنه "في بعض الأحيان ، يترك هذا النهج القائم على القواعد لشركة تأمين لديها احتياطيات زائدة لبعض منتجات التأمين واحتياطيات غير كافية للآخرين." حافظت صناعة التأمين أيضًا على أن النهج القديم لم يواكب إدخال منتجات تأمين جديدة وأكثر تعقيدًا في كثير من الأحيان.

تضع الولايات متطلبات الاحتياطي القانوني على شركات التأمين للتأكد من أنها تستطيع دفع مطالباتها.

بموجب النهج القائم على المبادئ ، قالت NAIC ، "سيُطلب من شركات التأمين الاحتفاظ بأعلى من (أ) الاحتياطيات باستخدام عوامل محددة أو (ب) الاحتياطيات التي تأخذ بعين الاعتبار مجموعة واسعة من الظروف الاقتصادية المستقبلية ويتم حسابها باستخدام عوامل الخبرة المؤمنة المبررة المحددة لشركة التأمين ، مثل الوفيات وسلوك حامل الوثيقة والنفقات ".

نظرًا لأن شركات التأمين مقيدة في كيفية استثمارها أو استخدام الأموال التي يتعين عليها تخصيصها لاحتياطياتها ، فإنها تخسر بعض الأرباح المحتملة. ومع ذلك ، فإن احتياطيات الاحتياطيات يمكن أن تجعل المستثمرين أكثر ثقة بأن شركة التأمين في وضع قوي لمقاومة السوق الهابطة أو غيرها من الكوارث المالية. تتجاوز بعض شركات التأمين متطلبات الاحتياطي القانوني وتخصص رأس مال إضافي ، وغالبًا ما يشار إليها باسم الاحتياطيات غير القانونية أو الاحتياطيات الطوعية.

تخضع المؤسسات المالية الأخرى ، مثل البنوك ، لمتطلبات الاحتياطي ، والتي قد يتم تعيينها على المستوى الفيدرالي.