ما هو SEC نموذج N-4
SEC Form N-4 هو ملف يتم تقديمه لدى لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) التي يجب تقديمها من قبل جميع حسابات شركات التأمين المنفصلة التي يتم تنظيمها باعتبارها صناديق استثمار وحدة تقدم عقود سنوية متغيرة. نموذج SEC N-4 مطلوب بموجب قانون الأوراق المالية لعام 1933 وقانون شركة الاستثمار لعام 1940 ويهدف إلى تزويد المستثمرين بمعلومات حول عقود الأقساط المتغيرة حتى يتمكنوا من تحديد ما إذا كانوا سيستثمرون فيها.
كسر أسفل SEC نموذج N-4
يجب أن يحتوي الجزء A من نموذج SEC N-4 ، نشرة الإصدار ، على معلومات مكتوبة بوضوح حول الاستثمار الذي يمكن أن يفهمه المستثمر العادي ، الذي قد لا يكون لديه خلفية متخصصة في التمويل أو القانون. يحتوي الجزء أ على وصف عام للمسجل ووصف عام لعقود الأقساط المتغيرة بالإضافة إلى معلومات حول قيم وحدة التراكم ، والخصومات ، وفترة الأقساط السنوية ، واستحقاقات الوفاة ، والمشتريات ، وقيمة العقد ، والاسترداد ، والضرائب والإجراءات القانونية.
يوفر الجزء ب معلومات إضافية غير مطلوبة لتكون جزءًا من نشرة الإصدار ، ولكن قد تكون ذات قيمة لبعض المستثمرين ، مثل المعلومات العامة والتاريخ وشركات التأمين وحساب بيانات الأداء.
أخيرًا ، يحتوي الجزء ج على البيانات المالية والمعارض ، ومديري وموظفي المودع ، وعدد مالكي العقود وغيرها من المعلومات المطلوبة.
الغرض الأساسي من الاستمارة N-4 هو الطابع التنظيمي. في حين أن العديد من التقارير الرسمية يمكن أن تساعد المحلل المالي على جمع المعلومات المفيدة التي يمكن استخدامها في عملية اختيار الأمان ، فإن الكثير من المحتوى في الاستمارة N-4 هو فني وضروري لأغراض قانونية وإشرافية. كونها صناعة خاضعة للتنظيم العالي ، غالبًا ما يتعين على كيانات التأمين تقديم العديد من المستندات للحفاظ على مكانتها الجيدة في نظر المنظمين وصانعي السياسات.
