التقاعد: ماذا يحدث إذا مات الزوج؟

عند التفكير في صناديق التقاعد ، ربما تكون أكثر قلقًا بشأن امتلاك ما يكفي من المال للعيش بشكل مريح. ما ينسى الناس في كثير من الأحيان أن يخططوا له - بشكل مفهوم - هو تخطيهم في النهاية من أجل زوجتك أو أفراد عائلتك الآخرين ، تأكد من إعداد الأشياء بشكل صحيح. لا يكفي فقط كسب المال. يجب عليك حمايتها أيضًا - والتأكد من وصولها إلى اليد اليمنى بعد موتك.

وقال دان ستيوارت ، CFA® ، رئيس Revere Asset Management، Inc. ، دالاس ، تكساس: "حسابات التقاعد ذات التسميات غير المستصوبة للمستفيدين يمكن أن تكلف أسرتك عشرات الآلاف أو حتى مئات الآلاف من الدولارات في حالة حدوث خطأ". "تسميات المستفيدين الصحيحة ضرورية لخطط التقاعد ، وهناك الكثير من المزالق والألغام التي يجب تجنبها عند تسمية كل من المستفيدين (المستفيدين الأساسيين والمستفيدين من الوحدات). لتجنب العقوبات والضرائب ، تحتاج حقًا إلى الاستعانة بمحام من مستشار المختصة يجيد التخطيط العقاري ".

الماخذ الرئيسية

• يجب أن يتأكد الناس من وجود بعض التدابير المعمول بها لضمان أن أموالهم تذهب إلى حيث يرغبون في ذلك في حالة وفاتهم. يتم التعامل مع جميع الضرائب المحلية ، والضرائب العقارية (401) ، والضرائب العقارية بشكل مختلف إذا كانت زوجتك ستزول. يمكن أن تختلف استحقاقات الناجين من الضمان الاجتماعي بشكل كبير حسب المستفيدين والوضع العائلي.

IRA

عموما لا يتم تغطية IRA في إرادتك. لذلك ، عند فتح الجيش الجمهوري الايرلندي ، يجب عليك ملء نموذج تسمية المستفيد. يسمي هذا النموذج الشخص أو الأشخاص الذين سيحصلون على الجيش الجمهوري الايرلندي وبأي نسب. يمكنك تعديل النموذج في أي وقت ، ولكن أي شخص موجود في النموذج بعد وفاتك سوف يتلقى الأموال - حتى لو كان الزوج السابق أو الطفل المحروم.

"إذا قمت بتسمية أشخاص متعددين كمستفيدين من خطة تقاعد واحدة ، فسيأخذون جميعًا الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) بناءً على متوسط ​​العمر المتوقع للمستفيد الأكبر (أي الشخص الذي يجب أن يحصل على أكبر توزيعات). من الأفضل أن يتم الفصل قال المحامي العقاري دانييل تيمينز ، CFP® ، مكاتب المحاماة في دانييل تيمينز ، نيويورك ، نيويورك

المستفيد لديه خمسة خيارات:

1. حافظ على الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث: هذا خيار جيد إذا كان المتوفى قد بدأ بالفعل في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) من الحساب. كتوصية ، فهي تتيح للمستفيد سحب هذه الأموال أيضًا ، حتى لو كان هو أو هي أقل من 59 عامًا ، دون الاضطرار إلى دفع غرامة السحب المبكرة البالغة 10٪. تستمر RMDs على أساس عمر الشخص المتوفى بدلاً من المستفيد ما لم يقدم المستفيد جدولًا جديدًا استنادًا إلى عمره. هام: إذا كان الجيش الجمهوري الايرلندي الذي ترثه هو Roth ، يجب عليك أخذ RMDs على الرغم من أن المتوفى لم يكن مطلوبًا منهم. تختلف القواعد للمستفيدين عن المشاركين. قد تخضع هذه السحوبات إلى ضرائب الدخل. قم بتدوير الجيش الجمهوري الايرلندي: اصطحب الموجودات وقم بتحويلها إلى حساب IRA شخصي - إما واحد جديد أو موجود مسبقًا - دون دفع ضريبة الدخل أو غرامات السحب المبكر (إلا إذا كنت تحت سن 59) عند إجراء عملية توزيع). إذا قمت بتمرير حساب Roth IRA الموروث ، فلن تدفع غرامات إذا كانت الأصول موجودة في الحساب لمدة خمس سنوات. خيار التمرير هذا مفتوح فقط للزوج الباقي على قيد الحياة ، وعليه أن ينتقل إلى نفس نوع الحساب - الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي لروث الجيش الجمهوري الايرلندي. وقال سكوت أ. بيشوب ، CPA ، PFS ، CFP® ، شريك ونائب رئيس تنفيذي: "إذا قام الزوج بإدخاله في الجيش الجمهوري الايرلندي ، فيمكنه تحديث المستفيدين وتأجيل أخذ RMDs إذا كان عمرهم أقل من 70 عامًا". التخطيط المالي في STA Wealth Management ، هيوستن ، تكساس. التحويل إلى Roth IRA: إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في وقت لاحق من العمر ، فقد يكون من المفيد تحويل حساب IRA تقليدي إلى حساب Roth IRA جديد. كن على دراية بأنك ستدفع جميع ضرائب الدخل المطبقة في هذا الوقت ، ولكنك لن تدفع أي ضرائب إضافية أو تضطر إلى دفع رسوم ضريبية على الطرق. إخلاء المسؤولية عن جميع الأصول أو جزء منها: هذا يعني في الأساس أنك تتخلى عن أي مطالبة بالأموال ، والتي تذهب بعد ذلك إلى المستفيدين الآخرين المذكورين في نموذج التعيين. خذ المال: صرف النقود من الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا كنت أصغر من 59 درجة مئوية ، فقد يتم تطبيق عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪. ستدفع جميع الضرائب المطبقة في ذلك الوقت ، وقد يدفعك ذلك إلى شريحة ضريبية أعلى. إذا كان الجيش الجمهوري الايرلندي كبيرًا ، فتحدث إلى مستشار مالي حول طرق فعالة من الضرائب لاسترداد الأموال.

خطة 401 (ك)

أشياء مختلفة قليلا مع 401 (ك). لا تزال تكمل نموذجًا يعين من سيتلقى منافعك عندما توفيت. ومع ذلك ، إذا كنت متزوجًا ، ينص القانون على أن زوجتك ستتلقى الحساب. حتى إذا انفصلت قانونيًا منذ سنوات وتعيش الآن مع شخص آخر ، يحق لزوجتك الحصول على الحساب عند وفاتك. الطريقة الوحيدة التي يمكن أن تتغير هي إذا وقع زوجك على وثيقة تتنازل عن حقوقه كمستفيد. تشمل تسوية الطلاق عمومًا أحكامًا بشأن ما إذا كان الزوجان السابقان يحق لهما الحصول على أي مبلغ 401 (ك) من المال ، تمشيا مع قواعد خطة كل من الزوجين.

"قم دائمًا بتحديث أوراق تعيين صاحب العمل 401 (ك) لصاحب العمل فورًا بعد الطلاق لتعكس المستفيد المقصود والتشاور مع محامي التخطيط العقاري لضمان تنفيذ رغباتك المنشودة عند وفاتك - خاصة إذا كنت تتزوج مرة أخرى - لتجنب النزاع في المستقبل. وقالت ميشيل بونينكونتري ، CFP® ، CDFA ™ ، وهي مخطط مالي مع Being Mindful in Divorce ، Scottsdale ، Ariz: خلاف ذلك ، قد تحصل زوجتك السابقة على شيء لم يتم الاتفاق عليه.

إذا كنت عازبًا ، فإن الأشخاص الذين وردت أسماؤهم في نموذج المستفيد الخاص بك يتلقون الحساب.

تكون خيارات المستلم ذات 401 (ك) هي نفسها بشكل أساسي كما هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي: احتفظ بها أو قم بتدويرها بطريقة أو بأخرى أو صرفها أو رفض استلامها.

الضرائب العقارية

في أي وقت تنشأ موضوعات الأصول والموت ، يجب أن يأتي موضوع الضرائب العقارية. إذا كنت ستزول في عام 2020 ، فلن يتأثر المستفيدون بالضرائب الفيدرالية إذا كانت القيمة الإجمالية لعقارك 11.58 مليون دولار أو أقل.

إذا تجاوز هذا المبلغ ، تحدث إلى محامي العقارات أو محامي الضرائب في أقرب وقت ممكن لمناقشة استراتيجيات الأصول المحمية قانونًا. قد تنطوي على استراتيجيات مثل إنشاء الثقة.

ضمان اجتماعي

سيدفع الضمان الاجتماعي إعانة وفاة لمرة واحدة بقيمة 255 دولار لزوجتك إذا كان هو أو هي تعيش في نفس المنزل الذي تعيش فيه أنت. إذا لم يكن هناك زوج ، يمكن للطفل أو الأطفال العامل الحصول على الاستحقاق. يجب عليهم التقدم بطلب لهذه الدفعة في غضون عامين من وفاتك. قواعد أخرى قد تؤثر على أهليتهم.

أنواع فوائد الناجين

يفكر الناس في الضمان الاجتماعي كمعاش تقاعدي أثناء التقاعد ، ولكن بعض الأموال التي تدفعها في النظام يمكن أن تخدم لاحقًا ، في الواقع ، كوثيقة تأمين على الحياة لورثتك. نفس الاعتمادات التي تؤهلك للحصول على مخصصاتك الخاصة تؤهل أيضًا بعض الأشخاص لمنافع الباقين على قيد الحياة - زوجتك أو زوجك المطلق أو أولادك أو والديك المعالين. يمكن للأزواج الحصول على استحقاقات كاملة للناجين بمجرد بلوغهم سن التقاعد الكامل ، ما بين 66 و 67 عامًا ، اعتمادًا على سنة ولادتهم. قد يكونون قادرين على تلقي بعض الدفعات في وقت مبكر إذا تم تطبيق شروط معينة.

وفقًا لإدارة الضمان الاجتماعي ، يمكن أن يحصل 98 من كل 100 طفل على إعانات في حالة وفاة أحد الوالدين العاملين. يمكن لنسلك غير المتزوج الحصول على مزايا حتى سن 18 أو 19 عامًا إذا كان لا يزال يرتاد المدرسة الابتدائية أو الثانوية بدوام كامل. إذا كانوا معاقين قبل سن 22 وما زالوا معاقين ، يمكن أن يتلقوا إعانات في أي وقت. يمكن أن يحصل أبناء الزوج أو الأحفاد أو أبناء الأحفاد أو الأطفال بالتبني على مزايا في ظروف معينة.

يمكن للأزواج المطلقين الحصول على إعانات إذا استمر الزواج لمدة 10 سنوات على الأقل ، أو إذا كانوا يرعون طفلك دون سن 16 أو المعوقين. يجب أن يكون الطفل الطفل الطبيعي لزوجك السابق أو بالتبني القانوني.

كيف يتم احتساب فوائد الناجين

مثل دفعاتك الخاصة ، يعتمد حجم مخصصات الناجين على متوسط ​​أرباحك طوال العمر. بطبيعة الحال ، كلما زادت الأموال التي كسبتها ، زادت المدفوعات لزوجتك. بشكل عام ، يمكن للشخص أن يحصل على منفعة واحدة فقط في كل مرة. للأرامل والأرامل خيار جمع مخصصات الباقين على قيد الحياة أولاً ، ثم التبديل إلى مصلحتهن في وقت لاحق إذا كان ذلك أعلى. على سبيل المثال ، يمكن لزوجتك الباقين على قيد الحياة الانتظار حتى سن 70 للتبديل إلى استحقاقاتهم الفردية إذا كان ذلك أعلى من دفع الباقي على قيد الحياة.

عندما يتقاعد الزوج الباقي على قيد الحياة ، يدفع الضمان الاجتماعي دائمًا المزايا الشخصية للفرد أولاً. إذا كانت استحقاقاته للبقاء أعلى من الفوائد الشخصية ، فسيحصل هذا الشخص على مجموعة من الفوائد ، بمبلغ يساوي مجموع فوائد البقاء على قيد الحياة. "على سبيل المثال ، إذا كان استحقاق زوجتك 1200 دولار شهريًا وكان لديك مصلحتك الخاصة بقيمة 600 دولار شهريًا ، فإن إجمالي استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاص بك هو 1200 دولار" ، قال مارك هيبنر ، مؤسس ورئيس مؤسسة فوكس فاونديشن أدفايزورز ، في إيرفين ، كاليفورنيا ، ومؤلف كتاب "صناديق المؤشرات: برنامج الاسترداد المكون من 12 خطوة للمستثمرين النشطين".

قواعد فوائد الناجين معقدة للغاية. إنهم معقدون للغاية بحيث يتطلب الضمان الاجتماعي أن تتحدث إلى ممثل لاستلامهم.

الخط السفلي

لا أحد يحب التفكير في موته. ولكن من أجل أحبائك ، خذ الوقت الكافي لترتيب حساباتك ، والتأكد من وضع الخطط المناسبة وتسميات المستفيدين. إذا كنت متزوجًا ، تحدث إلى زوجتك عن تنظيم أمواله حتى تكون محميًا بشكل متبادل. لقد عملت بجد للحصول على المال - الآن اجعل من السهل على الناجين الوصول إليه.