جدول المحتويات
- ما هو حساب التوفير الصحي
- لماذا استخدام HSA للتقاعد؟
- فوائد HSA
- من يستطيع فتح HSA؟
- الحد الأقصى للمساهمات حسب العمر 65
- لا تنفق مساهماتك
- استثمر مساهماتك بحكمة
- كم يمكن أن تتلقى؟
- تعظيم الأصول HSA الخاص بك
- التوقيت هو كل شيء
- اختيار المستفيد
- النفقات الصحية في التقاعد
- سدد نفسك للنفقات
- HSAs في التقاعد
- الخط السفلي
لقد أصبح من الأمور الراسخة فينا أنه ينبغي لنا أن نخطط لأقصى حد لدينا خطة 401 (ك) أو خطة المساهمة المحددة في مكان العمل كأفضل طريقة لتوفير للتقاعد. هذه بالتأكيد نصيحة جيدة. ومع ذلك ، في السنوات الأخيرة ، ظهرت سيارة أخرى لتوفير المدخرات قد تكون أفضل من 401 (k): حساب توفير صحي (HSA). هل يجب أيضًا تجاوز خطط توفير التكلفة الصحية بأسلوب مماثل؟
الماخذ الرئيسية
- قد تكون الخطة الصحية عالية الخصومات التي تحتاج إليها للتأهل للحصول على HSA أكثر ملاءمة للميزانية مما يبدو لأن أقساط التأمين منخفضة للغاية. وبخلاف حساب الإنفاق المرن ، فإن أموالك HSA هي ملكك إلى الأبد ، وهي محمولة. يمكنك المساهمة في HSA حتى عمر 65 ، حتى عندما لا تعمل. استثمر أموالك HSA ؛ لا تترك الأمر في حساب التوفير فحسب ، بل احتفظ بالإيصالات لتغطية المصاريف الطبية غير المستردة منذ حصولك على HSA. يمكنك استخدامها للحصول على أموال معفاة من الضرائب من حسابك.
ما هو حساب التوفير الصحي (HSA)؟
حسابات التوفير الصحي (HSAs) هي حسابات التوفير معفاة من الضرائب مصممة لمساعدة الأشخاص الذين لديهم خطط صحية عالية الخصم (HDHPs) مع دفع نفقات طبية خارج الجيب. على الرغم من توفر هذه الحسابات منذ عام 2004 ، فإن عددًا قليلاً جدًا من الأمريكيين المؤهلين يستفيدون منها.
وفقًا لتقرير صدر في يوليو 2015 من معهد أبحاث استحقاقات الموظفين (EBRI) ، كان لدى حوالي 17 مليون شخص خطط تأمين صحي مؤهلة بـ HSA في عام 2014 ، ولكن 13.8 مليون فقط من هذا العدد فتحوا HSA. أفاد مسح أجرته خطط التأمين الصحي الأمريكية (AHIP) في أبريل 2018 لشركات التأمين الأعضاء فيها عن 21.8 مليون مسجل في HSA في 52 خطة لـ HDHP في عام 2017 ، ارتفاعًا من 20.2 مليون في العام السابق. يتم تقديم هذه الأنواع من الخطط الصحية من قبل حوالي 43 ٪ من أرباب العمل في الوقت الحالي.
علاوة على ذلك ، في تقرير لاحق ، لاحظ EBRI أن الأشخاص الذين يعانون من HSAs كان لديهم رصيد متوسط قدره 2922 دولارًا فقط في عام 2016 ، وهو مبلغ ضئيل ، مع الأخذ في الاعتبار أن المساهمة السنوية المسموح بها في عام 2020 تبلغ 3550 دولارًا (ارتفاعًا من 3500 دولار في 2019) لأولئك الذين لديهم خطط صحية فردية و 7100 دولار لأولئك الذين لديهم تغطية عائلية (ارتفاعًا من 7000 دولار في عام 2019). بالإضافة إلى ذلك ، 6 ٪ فقط من HSAs كانوا في حسابات الاستثمار. وجدت EBRI أنه لا يوجد أحد يساهم بحد أقصى ، وأن كل شخص تقريبًا يأخذ توزيعات حالية لدفع المصاريف الطبية.
كل هذا يعني أن المستهلكين الذين لديهم HSAs - وكذلك المستهلكين الذين هم مؤهلون للحصول على HSAs ولكن لم يفتحوا - يفقدون خيارًا رائعًا لتمويل سنواتهم اللاحقة. حان الوقت لبدء اتجاه جديد.
لماذا استخدام HSA للتقاعد؟
إن الميزة الضريبية الثلاثية لـ HSA ، والتي تشبه تلك الموجودة في خطة 401 (k) التقليدية أو الجيش الجمهوري الايرلندي (IRA) ، تجعلها وسيلة من الدرجة الأولى لتوفير المال للتقاعد. وفقًا لقصة حديثة في صحيفة وول ستريت جورنال ، تعد HSAs "الحساب الأكثر تفضيلًا من حيث الضرائب" ، كما يكتب مايكل كيتسيس ، مدير التخطيط المالي في Pinnacle Consulting Group Inc. في كولومبيا ، ماريلاند. "استخدام واحد للادخار من أجل التقاعد الطبي النفقات هي استراتيجية أفضل من استخدام حسابات التقاعد ".
فوائد HSA
يمكن تقديم مساهماتك في HSA عبر استقطاعات الرواتب ، وكذلك من أموالك الخاصة. إذا كانت الأخيرة ، فهي معفاة من الضرائب ، حتى لو كنت لا تفصل. إذا كانت مصنوعة من أموالك الخاصة ، فسيتم اعتبارها على أساس ما قبل الضريبة ، مما يعني أنها تقلل من التزامات ضريبة الدخل الفيدرالية والخاصة بالولاية - ولا تخضع أيضًا لضرائب FICA. بالإضافة إلى ذلك ، لا يتعين احتساب أي مساهمات يقدمها صاحب العمل كجزء من دخلك الخاضع للضريبة.
رصيد حسابك ينمو معفاة من الضرائب. أي فائدة أو أرباح أو أرباح رأسمالية تكسبها غير قابلة للاستبدال.
عمليات السحب للمصاريف الطبية المؤهلة معفاة من الضرائب. هذه هي الطريقة الرئيسية التي تتفوق فيها HSA على 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي كوسيلة للتقاعد: بمجرد أن تبدأ في سحب الأموال من هذه الخطط ، فإنك تدفع ضريبة الدخل على هذه الأموال ، بصرف النظر عن الطريقة التي يجري بها الأموال مستخدم.
أفضل أيضًا: على عكس الرقم 401 (k) أو الجيش الجمهوري الايرلندي ، لا يتطلب HSA من صاحب الحساب أن يبدأ في سحب الأموال في سن معينة. يمكن أن يظل الحساب دون تغيير طالما أردت ، على الرغم من أنه لم يعد يُسمح لك بالمساهمة بمجرد بلوغك سن 65 وأصبحت مؤهلاً للحصول على الرعاية الطبية.
ما هو أكثر من ذلك ، يمكن ترحيل الرصيد من سنة إلى أخرى ؛ أنت غير ملزم قانونًا "باستخدامه أو خسارته" ، كما هو الحال مع حساب الإنفاق المرن (FSA). يمكن لـ HSA الانتقال معك إلى وظيفة جديدة أيضًا. أنت تملك الحساب ، وليس صاحب العمل ، مما يعني أن الحساب محمول بالكامل ويذهب متى وأين تقوم بذلك.
من يستطيع فتح HSA؟
للتأهل للحصول على HSA ، يجب أن يكون لديك خطة صحية عالية الخصم ولا يوجد تأمين صحي آخر. يجب ألا تكون مؤهلاً حتى الآن للحصول على الرعاية الطبية ، ولا يمكنك المطالبة باعتمادك على الإقرار الضريبي لشخص آخر.
إن أحد الشواغل الأساسية التي لدى الكثير من المستهلكين حول ما سبق عن منظمة موفر مفضلة (PPO) أو خطة منظمة للصيانة الصحية (HMO) أو تأمين آخر لصالح خطة صحية قابلة للخصم هي أنها لن تكون قادرة على تحمل نفقاتها الطبية.
في عام 2020 ، يتمتع HDHP بخصم لا يقل عن 1400 دولار للتغطية الذاتية فقط و 2800 دولار للتغطية العائلية (ارتفاعًا من 1350 دولارًا و 2700 دولارًا في 2019). بناءً على تغطيتك ، قد ترتفع النفقات السنوية خارج مصر في عام 2020 بمبلغ 6،900 دولار للتغطية الفردية - أو 13،800 دولار للتغطية العائلية - بموجب HDHP (ارتفاعًا من 6،750 دولار و 13،500 دولار في عام 2019). قد تكون هذه النفقات المرتفعة أحد الأسباب التي تجعل هذه الخطط أكثر شيوعًا بين العائلات الغنية التي ستستفيد من المزايا الضريبية ويمكنها تحمل المخاطر.
ومع ذلك ، وفقًا لمؤسسة Fidelity ، قد تكلفك خطة أقل خصمًا مثل PPO أكثر من 2000 دولار سنويًا كعلاوة أعلى لأنك تدفع أموالا إضافية بغض النظر عن حجم النفقات الطبية الخاصة بك في تلك السنة. مع HDHP ، على النقيض من ذلك ، فإن إنفاقك يتناسب بشكل وثيق مع احتياجاتك الصحية الفعلية. (بالطبع ، إذا كنت في وضع تعرف فيه أن تكاليف الرعاية الصحية الخاصة بك من المحتمل أن تكون مرتفعة - امرأة حامل ، على سبيل المثال ، أو شخص يعاني من حالة طبية مزمنة - قد لا يكون الخصم العالي هو الخيار الأفضل بالنسبة لك.) أيضًا ، تغطي HDHPs بالكامل بعض خدمات الرعاية الوقائية قبل مقابلتك للخصم.
الكل في الكل ، قد يكون HDHP أكثر ملاءمة للميزانية مما تعتقد - خاصة عندما تفكر في مزايا التقاعد. دعنا نلقي نظرة على كيف يمكنك استخدام ميزات HSA لتمويل التقاعد الخاص بك بسهولة أكبر وأكثر قوة.
الحد الأقصى للمساهمات حسب العمر 65
كما ذكر أعلاه ، تكون مساهماتك في HSA معفاة من الضرائب قبل بلوغك سن 65 وتصبح مؤهلاً للحصول على الرعاية الطبية. تتضمن حدود المساهمة البالغة 3550 دولارًا (تغطية ذاتية فقط) و 7،100 دولار (تغطية عائلية) مساهمات صاحب العمل. يتم تعديل حدود المساهمات سنويًا للتضخم.
يمكنك المساهمة حتى الحد الأقصى بغض النظر عن دخلك ، ومساهمتك بالكامل معفاة من الضرائب. يمكنك حتى المساهمة في سنوات عندما لا يكون لديك دخل. يمكنك أيضًا المساهمة إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.
يقول مارك هيبنر ، مؤسس ورئيس مؤسسة فدكس فاوندز ، إنك ، في إرفين ، كاليفورنيا ، ومؤلف كتاب "فهرسة الصناديق: إن الحد الأقصى للمساهمات قبل سن 65 يسمح لك بتوفير نفقات التقاعد العامة بما يتجاوز النفقات الطبية". 12 خطوة برنامج الاسترداد للمستثمرين النشطين."
ويضيف هينر: "على الرغم من أنك لن تتلقى الإعفاء الضريبي ، إلا أنه يمنح المتقاعدين المزيد من الوصول إلى المزيد من الموارد لتمويل نفقات المعيشة العامة."
لا تنفق مساهماتك
قد يبدو هذا غير بديهي ، لكننا ننظر إلى HSA في المقام الأول كأداة استثمارية. من المسلم به ، أن الفكرة الأساسية وراء HSA هي إعطاء الأشخاص الذين لديهم خطة صحية قابلة للخصم بشكل كبير إعفاءات ضريبية لجعل نفقاتهم الطبية الصعبة أكثر قابلية للإدارة.
لكن هذه الميزة الضريبية الثلاثية تعني أن أفضل طريقة لاستخدام HSA هي معاملتها كأداة استثمارية من شأنها تحسين صورتك المالية عند التقاعد. وأفضل طريقة لفعل ذلك هي عدم إنفاق مساهماتك في HSA خلال سنوات عملك ودفع مبالغ نقدية من فواتيرك الطبية. بمعنى آخر ، فكر في مساهمات HSA بنفس الطريقة التي تفكر بها في مساهماتك في أي حساب تقاعد آخر: لا يمكن المساس بها حتى تتقاعد. تذكر ، أن مصلحة الضرائب لا تطلب منك أن تأخذ توزيعات من HSA الخاص بك في أي سنة ، قبل أو أثناء التقاعد.
استثمر مساهماتك بحكمة
إن المفتاح لتعظيم مساهماتك غير المنفقة ، بالطبع ، هو استثمارها بحكمة. يجب أن تكون استراتيجيتك الاستثمارية مماثلة لتلك التي تستخدمها لأصول التقاعد الأخرى ، مثل خطة 401 (k) أو الجيش الجمهوري الايرلندي. عند اتخاذ قرار بشأن كيفية استثمار أصول HSA الخاصة بك ، تأكد من مراعاة محفظتك ككل بحيث تكون إستراتيجية التنويع الشاملة وملف تعريف المخاطرة الخاص بك في المكان الذي تريدهما أن يكونا فيه.
قد يسهّل صاحب العمل لديك فتح حساب الضمان الصحي مع مسؤول معين ، لكن اختيار المكان الذي تضع فيه أموالك هو ملكك. HSA ليس مقيدًا مثل 401 (k) ؛ انها أشبه الجيش الجمهوري الايرلندي. نظرًا لأن بعض المسؤولين يسمحون لك فقط بوضع أموالك في حساب ادخار ، حيث بالكاد تكسب أي اهتمام ، تأكد من التسوق للحصول على خطة بخيارات استثمار عالية الجودة ومنخفضة التكلفة ، مثل صناديق Vanguard أو Fidelity.
كم يمكن أن تتلقى؟
دعونا نفعل بعض الرياضيات البسيطة لنرى كيف يمكن أن تؤتي هذه الإستراتيجية للاستثمار والادخار HSA ثمارها. سنستخدم شيئًا قريبًا من أفضل السيناريوهات ونقول إنك تبلغ حاليًا 21 عامًا ، وستقدم الحد الأقصى للمساهمة المسموح بها كل عام في خطة ذاتية فقط ، وتساهم كل عام حتى تبلغ 65 عامًا. سنفترض أن تستثمر جميع مساهماتك وأن تعيد استثمار كل عوائدك تلقائيًا في سوق الأوراق المالية ، وتحقق عائدًا سنويًا متوسطه 8٪ وأن خطتك لا تفرض أي رسوم. عند التقاعد ، سوف تحصل HSA على أكثر من 1.2 مليون دولار.
ماذا عن تقدير أكثر تحفظا؟ افترض أنك الآن تبلغ من العمر 40 عامًا وأنك أدخلت 100 دولار شهريًا فقط حتى تبلغ من العمر 65 عامًا ، وتحقق عائدًا سنويًا يبلغ 3٪. كنت لا تزال في نهاية المطاف مع ما يقرب من 45000 دولار عن طريق التقاعد. جرب آلة حاسبة على الإنترنت HSA للعب مع الأرقام لموقفك.
تعظيم الأصول HSA الخاص بك
فيما يلي بعض الخيارات لاستخدام مساهمات HSA المتراكمة وعائدات الاستثمار في التقاعد. تذكر أن توزيعات النفقات الطبية المؤهلة غير خاضعة للضريبة ، لذلك تريد استخدام الأموال حصريًا لتلك النفقات إن أمكن. لا يوجد حد أدنى مطلوب من التوزيعات ، لذلك يمكنك الاحتفاظ بالمال المستثمر حتى تحتاج إليه.
وبهذه الطريقة ، فإن HSA هي فعليًا نفس حساب 401 (k) أو أي حساب تقاعد آخر ، مع وجود اختلاف رئيسي واحد: لا يوجد شرط لبدء سحب الأموال في سن 70½. لذلك لا داعي للقلق بشأن توفير الكثير في HSA وعدم القدرة على استخدامه بالكامل .
التوقيت هو كل شيء
من خلال الانتظار لأطول فترة ممكنة لإنفاق أصول HSA الخاصة بك ، فإنك تزيد عوائدك الاستثمارية المحتملة وتعطي لنفسك أكبر قدر ممكن من المال للعمل معه. ستحتاج أيضًا إلى مراعاة تقلبات السوق عند أخذ التوزيعات ، بنفس الطريقة التي تأخذ بها عند أخذ توزيعات من حساب الاستثمار. من الواضح أنك تريد تجنب بيع الاستثمارات بخسارة لدفع النفقات الطبية.
اختيار المستفيد
عندما تفتح حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك ، سيُطلب منك تعيين مستفيد يجب أن تذهب إليه أية أموال لا تزال في الحساب. إذا كنت متزوجًا ، فإن أفضل شخص تختاره هو زوجك لأنه يمكن أن يرث الرصيد معفاة من الضرائب. (كما هو الحال مع أي استثمار مع أحد المستفيدين ، ومع ذلك ، يجب عليك إعادة النظر في التسميات الخاصة بك من وقت لآخر لأن الموت أو الطلاق أو تغييرات الحياة الأخرى قد تغير اختياراتك.) أي شخص آخر ترك HSA الخاص بك سيخضع للضريبة على معرض الخطة القيمة السوقية عندما يرثونها. سيكون لدى مسؤول خطتك نموذج تعيين للمستفيد يمكنك تعبئته لإضفاء الطابع الرسمي على اختيارك.
دفع النفقات الصحية في التقاعد
أحدث مسح أجرته شركة Fidelity Investments لتكاليف الرعاية الصحية التقاعدية يحسب أن تكلفة الرعاية الصحية طوال فترة التقاعد للزوجين حيث يبلغ عمر كل من الزوجين 65 عامًا تبلغ 280،000 دولار. هذا يمثل زيادة بنسبة 2٪ عن عام 2017. يمكن أن تساعد الأموال التي تم الاستيلاء عليها في حساب الضمان الاجتماعي مع هذه التكاليف المرتفعة.
تشمل المدفوعات المؤهلة التي يمكن من خلالها إجراء سحوبات HSA المعفاة من الضرائب:
- المدفوعات المشتركة للزيارات المكتبيةخصومات التأمين الصحينفقات الأسنانالعناية الطبية (فحوصات العين والنظارات) أدوية الوصفات الطبية والأنسولينأقساط التأمين الطبيجزء من أقساط التأمين على الرعاية الطويلة الأجل المؤهلة من قبل الضريبةمساعدات الايدزفواتير السمع والعلاج الطبيعيالمستشفيات والمشاةأشعة إكس
يمكنك أيضًا استخدام رصيد HSA الخاص بك لدفع تكاليف الرعاية التمريضية في المنزل ، ورسوم مجتمع التقاعد للرعاية مدى الحياة ، وخدمات الرعاية الطويلة الأجل ، ورسوم دار التمريض ، والوجبات والسكن الضرورية أثناء الحصول على الرعاية الطبية بعيدًا عن المنزل. يمكنك حتى استخدام HSA الخاص بك في التعديلات التي تجعل منزلك أسهل في الاستخدام مع تقدمك في العمر ، مثل المنحدرات وقضبان التثبيت والدرابزين.
قد تتمثل إحدى الاستراتيجيات في جمع التكاليف الطبية المؤهلة في سنة واحدة والاستفادة من HSA للحصول على أموال معفاة من الضرائب لدفعها ، مقارنةً بالسحب من حسابات التقاعد الأخرى التي قد تؤدي إلى دخل خاضع للضريبة.
يقول هبنر: "استخدام أموال HSA لدفع المصاريف الطبية والتأمين على الرعاية الطويلة الأجل في التقاعد هو فائدة كبيرة للمستثمرين بالنظر إلى الإعفاء الضريبي على أي عمليات سحب تتم لتمويلها" ، بمعنى آخر ، إنه الأكثر فعالية من حيث التكلفة. طريقة لتمويل هذه النفقات لأنها توفر للمستثمرين أعلى قيمة بعد خصم الضرائب. "أيضًا ، لاحظ أن هناك قيودًا على المبلغ الذي يمكنك دفعه معفاة من الضرائب لتأمين الرعاية الطويلة الأجل استنادًا إلى عمرك.
سدد نفسك للنفقات
HSA لا يتطلب منك أن تأخذ توزيعا لتسدد نفسك في نفس العام الذي تتحمل فيه نفقات طبية معينة. القيد الرئيسي هو أنه لا يمكنك استخدام رصيد HSA لتسديد نفقاتك الطبية التي تكبدتها قبل إنشاء الحساب.
لذا احتفظ بإيصالاتك لجميع نفقات الرعاية الصحية التي تدفعها من جيبك بعد قيامك بتأسيس HSA الخاص بك. إذا وجدت في سنواتك اللاحقة أموالاً في حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك تفوق ما تعرفه ، يمكنك استخدام رصيد حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك لتسديد هذه النفقات السابقة.
تحذيرات حول استخدام HSA للتقاعد
تستند الاستراتيجيات الموضحة إلى قانون الضرائب الفيدرالي. تتبع معظم الولايات قانون الضرائب الفيدرالي عندما يتعلق الأمر بـ HSAs ، لكن قد لا تتبعها. اعتبارًا من السنة الضريبية 2019 ، اشتراكات HSA الضريبية في كاليفورنيا ونيو جيرسي. حتى إذا كنت تعيش في ولاية تفرض الضرائب على HSAs ، ومع ذلك ، ستظل تحصل على المزايا الضريبية الفيدرالية.
يمكن أن تتغير الضرائب على هذه الخطط في المستقبل على مستوى الولايات أو المستوى الفيدرالي. يمكن إلغاء الخطط تمامًا ، لكن إذا حدث ذلك ، فمن المحتمل أن نراها جديًا بالنسبة لأصحاب الحسابات الحاليين ، كما كان الحال بالنسبة لرسائل آرتشر MSAs.
الخط السفلي
لقد تم تجاهل حساب التوفير الصحي ، المتاح للمستهلكين الذين يختارون خطة صحية قابلة للخصم إلى حد كبير ، كأداة استثمارية ، ولكن بفضل ميزته الضريبية الثلاثية ، فإنه يوفر طريقة ممتازة لتوفير ، والاستثمار ، والتوزيع دون دفع الضرائب.
في المرة التالية التي تختار فيها خطة تأمين صحي ، ألق نظرة فاحصة على ما إذا كانت الخطة الصحية عالية الخصم قد تنجح معك. إذا كان الأمر كذلك ، افتح HSA وابدأ المساهمة بمجرد أن تكون مؤهلاً. من خلال زيادة مساهماتك إلى الحد الأقصى واستثمارها وترك الرصيد دون مساس حتى التقاعد ، ستقوم بإنشاء إضافة مهمة إلى خيارات التقاعد الأخرى الخاصة بك.
بالطبع ، لا يمكنك ترك ذيل المدخرات يهز الكلب الطبي. لا يوصى بتخزين أموال HSA الخاصة بك بدلاً من الاهتمام بصحتك. ومع ذلك ، إذا كنت قادرًا مالياً على استخدام دولارات ما بعد الضريبة لتغطية تكاليف الرعاية الصحية الحالية الخاصة بك مع توفير دولارات HSA السابقة للضريبة في وقت لاحق ، فمن المحتمل أن تكون سعيدًا بذلك.
