ما هي مساهمات التقاعد؟
مساهمة التقاعد هي مساهمة نقدية في خطة التقاعد. يمكن أن تكون مساهمات التقاعد قبل الضريبة أو بعد الضريبة ، اعتمادًا على ما إذا كانت خطة التقاعد مؤهلة ، ومقدار المساهمة فيما يتعلق بإيرادات المساهم ، وما إذا كان المساهم قد قدم مساهمات سابقة من شأنها الحد من خصم الضرائب.
الماخذ الرئيسية
- مساهمات التقاعد هي أموال مخصصة خصيصًا لحسابات التقاعد المؤهلة. تُستخدم مساهمات الضريبة المسبقة لتمويل خطط الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية وخطط 401 (ك) ، وتؤجل الضرائب المؤجلة حتى سحب المعاشات التقاعدية (عادة ما تكون مؤهلة لأول مرة في سن 59 1/2). يتم استخدام المساهمات لتمويل حسابات Roth ، وزيادة الإعفاء من الضرائب ،
فهم مساهمات التقاعد
في العديد من خطط التقاعد للشركات والخاصة والحكومية ، يقابل صاحب العمل مساهمة تقاعد الموظف بطريقة أو بأخرى. يشار إلى ذلك على أنها تطابق صاحب العمل ، وليس كمساهمة.
بالنسبة للموظفين ، يمكن أن يكون لمساهمة التقاعد عواقب وخيمة على الطريق. بالنسبة لأولئك القادرين على المساهمة بنسبة 10 ٪ على الأقل أو دخلهم (الأفضل بعد 12 ٪ أو 15 ٪) على مدى حياتهم العملية واستثمار الأموال في مجموعة واسعة من الأسهم لديهم فرصة جيدة لتمويل التقاعد المريح. أولئك الذين يضعون جانبا ضئيلا أو لا شيء أو الذين يستثمرون بشكل متحفظ للغاية (على سبيل المثال ، أسواق المال والسندات منخفضة الفائدة) هم أكثر عرضة للعثور على أنفسهم اعتمادا كليا تقريبا على نظام الضمان الاجتماعي الذي من المتوقع أن ينفد من الأموال في عام 2035.
ضع في اعتبارك أن المساهمات المقدمة لخطة المساهمة المحددة قد يتم تأجيلها من الضرائب. في خطط المساهمة المحددة التقليدية ، يتم تأجيل الاشتراكات من الضرائب ، لكن عمليات السحب تخضع للضريبة.
تشمل الميزات الأخرى للعديد من خطط المساهمة المحددة التسجيل التلقائي للمشاركين ، والزيادات التلقائية للمساهمات ، وسحوبات المشقة ، وأحكام القروض ، ومساهمات اللحاق بالركب للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فما فوق.
مساهمات ما قبل الضريبة
يمكن أن تكون المساهمات في خطة ادخار التقاعد في شكل مساهمات قبل الضرائب و / أو بعد الضرائب. إذا تم تقديم المساهمة بأموال دفع الفرد لها بالفعل ضريبة ، تتم الإشارة إليها على أنها مساهمة بعد خصم الضرائب. يمكن تقديم مساهمات ما بعد الضريبة بدلاً من أو بالإضافة إلى مساهمات ما قبل الضريبة. يحب العديد من المستثمرين عدم الاضطرار إلى دفع ضرائب على رأس المال عندما يقومون بالانسحاب من الاستثمار. ومع ذلك ، فإن الاشتراكات بعد الضرائب ستكون أكثر منطقية إذا كان من المتوقع أن تكون معدلات الضرائب أعلى في المستقبل.
يعد تقديم مساهمات ما قبل الضريبة مفيدًا لأولئك المؤهلين لأنه يقلل من مقدار الضرائب المدفوعة في ذلك الوقت. بعد كل شيء ، من الأفضل دائمًا تأجيل المدفوعات بسبب القيمة الزمنية للنقود.
خطط المساهمة بعد الضريبة
على عكس خطط المساهمة قبل الضرائب ، فإن Roth IRA هي خطة مساهمة بعد خصم الضرائب. بينما يتم دفع الضرائب على عمليات السحب من خطط المساهمة السابقة للضريبة ، يتم دفع الضريبة على مساهمات Roth الآن ، ولكن يمكن سحب أرباحها معفاة من الضرائب. يجب على الفرد الذي تمزق بين تقديم مساهمات قبل الضريبة أو روث في خطة التقاعد الخاصة به مقارنة شريحة الضرائب الحالية مع شريحة الضرائب المتوقعة عند التقاعد. ستعتمد الشريحة التي يقعون عليها عند التقاعد على دخلهم الخاضع للضريبة ومعدلات الضرائب المعمول بها. إذا كان من المتوقع أن يكون معدل الضريبة أقل ، فمن المحتمل أن تكون المساهمات السابقة للضريبة أكثر فائدة. إذا كان من المتوقع أن يكون معدل الضريبة أعلى ، فقد يكون الفرد أفضل حالًا لدى Roth IRA.
في Roth IRA أو Roth 401 (k) ، يقدم صاحب الحساب مساهمات بعد الضرائب ، ولكن عمليات السحب تكون معفاة من الضرائب إذا تم استيفاء بعض المؤهلات. تسمح الحالة ذات الامتيازات الضريبية لخطط المساهمة المحددة عمومًا بزيادة الأرصدة بمرور الوقت مقارنة بالحسابات الخاضعة للضريبة.
الاستثمار للتقاعد
للأفضل أو الأسوأ ، تشكل مساهمة التقاعد الآن حجر الأساس لنظام التقاعد الأمريكي. في نهاية الستينيات ، كان حوالي 88 ٪ من العاملين في القطاع الخاص الذين لديهم خطة للتقاعد في مكان العمل تقاعدًا ، وفقًا للائتلاف الوطني للمعاشات العامة. انخفض هذا الرقم بحلول عام 2016 إلى 33 ٪ والكثير من هذا المجموع يمثله العمال على مختلف مستويات الدولة والحكومة الفيدرالية.
تزامن الانخفاض في المعاشات مع ظهور خطط التقاعد 401 (ك) التي بدأت تقلع في 1980s. الفرق الرئيسي بين 401 (ك) والمعاش (المعروف أيضا باسم خطة معاشات محددة الفوائد) هو أنه مع هذا الأخير ، والشركات والحكومة مضمونة دفع تعويضات ثابتة للمتقاعدين. مع 401 (ك) (تسمى خطة مساهمة محددة) أو الجيش الجمهوري الايرلندي الأمر متروك للموظف لاتخاذ قرارات الاستثمار والراعي نمو الحساب.
