أدى تغيير القواعد إلى ضمان معاشات التقاعد (PBGC) لضمان وجود أرصدة 401 (k) يتم تحويلها إلى خطط معاشات تقاعدية مؤهلة. ما يعنيه هذا هو أنه إذا قدمت الشركة خطة تقاعد ، يمكن ترحيل أرصدة 401 (k) إلى المعاش وسيتم ضمان استحقاق المعاش التقاعدي الذي سينتج عن الرصيد المتداول من قبل PBGC تمامًا مثل استحقاقات المعاش التقاعدي الأصلية السابقة إلى التمرير.
سيؤثر هذا فقط على الأشخاص الذين يقدم صاحب العمل كلا النوعين من الخطط. ما هي إيجابيات وسلبيات القيام بهذا النوع من التمرير؟
الدخل مدى الحياة
واحدة من الشكاوى حول النظام الحالي لخطط المساهمة المحددة مثل 401 (ك) هو أنه يضع مسؤولية توفير مدخرات التقاعد على الموظفين ، على عكس خطط المنافع المحددة.
يشعر العديد من الخبراء في دخل التقاعد بأن المشاركين سيكونون في الغالب أفضل حالًا بفضل تدفق مضمون من دخل العمر من النوع الذي يتم توفيره عن طريق الحصول على معاش تقاعدي كتدفق دخل مزعوم. هذا يأخذ على عاتق المشاركين لإدارة أصول التقاعد الخاصة بهم.
لا حماية التضخم
يتعلق تغيير القاعدة بخطط معاشات الشركات بدلاً من الخطط الحكومية والبلدية والحكومية الفيدرالية. نادراً ما تتم فهرسة معاشات الشركات إلى التضخم عن طريق تعديل تكلفة المعيشة (COLA) وكذلك خطط معاشات القطاع العام. بمجرد أن تبدأ المدفوعات ، سيخضع المتقاعدون لتأثير التضخم على القوة الشرائية لمدفوعاتهم الشهرية.
إذا كان الرصيد قد تم تركه في حساب خطة الموظف 401 (ك) ، فقد تكون لديهم الفرصة لكسب عوائد الاستثمار التي من شأنها أن تبقيهم قبل التضخم. من ناحية أخرى ، يمكن أن يخسر حسابهم أموالًا في سوق منخفضة.
علاوة على ذلك ، فإن الجمع بين وجود خطة منافع محددة بالإضافة إلى خطة 401 (k) أو خطة مساهمة محددة مماثلة يعد خطة قوية. وهذا يوفر وسيلة للمدخرين التقاعد لتنويع مصادر دخل التقاعد. يمكنهم إبطال استحقاقاتهم التقاعدية الشهرية عن طريق توفير مجموعة من الدخل المضمون (أو المضمون في الغالب) إلى جانب فرص نمو الاستثمار التي تأتي مع خطة مساهمة محددة.
خطط المجمدة
العديد من خطط معاشات الشركات تجمد فوائدها. عندما يحدث هذا ، لا يمكن للعمال الحصول على معاشات تقاعدية إضافية بناءً على معادلة التقاعد مثل تلك القائمة على الأرباح وسنوات الخدمة.
الآثار المترتبة على أي شخص يفكر في تحويل كل أو جزء من 401 (ك) الخاص به هو خطر تحويل هذه الدولارات إلى "أموال ميتة". وهذا يعني أن المشارك ربما توقع تلقي معاش تقاعدي من 401 (ك) دولار كان يتناسب مع معاش التقاعد على أساس سنوات الخدمة والأرباح. بدلاً من ذلك ، أصبحت أموال 401 (ك) السابقة عالقة الآن في خطة معاشات مع فائدة راكدة.
إذا تم ترك هذه الأموال في خطة 401 (ك) على الأقل ، فستكون هناك فرصة لتحقيق مكاسب استثمار في المستقبل.
حدود منافع PBGC
حاليًا ، تضمن PBGC دفعات تقاعدية تصل إلى 60،165 دولار سنويًا. تعتبر PBGC عاملاً فقط في حالة إفلاس صاحب العمل الذي يعرض المعاش ، وإلا فإن مدفوعات المعاش التقاعدي هي مسؤولية الشركة تمامًا مثل القرض المصرفي.
ميزة لطيفة للقواعد الجديدة هي أن أي أموال يتم تحويلها إلى خطة التقاعد من 401 (ك) لا تخضع لهذا الحد السنوي 60 60 دولار. إذا كانت خطة المعاشات التقاعدية خاضعة لضمان PBGC ، فإن الموظف سيتلقى دفعة سنوية شهرية على أساس مبلغ 401 (ك) من الأموال التي تم تحويلها إلى خطة المعاشات التقاعدية بالإضافة إلى مدفوعات خطة المعاشات الأصلية.
هل سيستمر هذا؟
أجرت CNBC استطلاعًا للقارئ عبر الإنترنت وأشار 92٪ من المشاركين إلى أنهم لن يفكروا في تحويل أموال 401 (ك) الخاصة بهم إلى خطة معاش أرباب العمل.
هذا ليس كل ما يثير الدهشة عند النظر إلى مدى شعبية خيارات توزيع المبلغ الإجمالي من خطط التقاعد. يبدو أن العديد من المتقاعدين يفضلون الحصول على مزيد من السيطرة على بيض عش التقاعد الخاص بهم من خلال التمرير إلى حساب التقاعد الفردي (IRA). يوفر هذا الترتيب مرونة في المبلغ المسحوب ويسمح بخيارات فيما يتعلق بترك المال للورثة ، عبر الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث على سبيل المثال.
قد يكون هناك عامل آخر هو أن PBGC ليست معروفة تقريبًا باسم شركة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) التي تؤدي وظيفة مماثلة عن طريق تأمين الودائع المصرفية.
يجب عليك لفة الخاص بك 401 (ك) إلى معاشك؟
كما هو الحال مع معظم قضايا التخطيط المالي ، فإن الجواب هو أن ذلك يعتمد. تختلف الظروف الشخصية لكل شخص ، ولكن فيما يلي بعض العوامل التي يجب على المستشارين الماليين مراعاتها بالنسبة للعملاء.
هل هم مريحون في إدارة 401 (ك) وأي انتقال لاحق إلى الجيش الجمهوري الايرلندي؟ يعد هذا دائمًا اعتبارًا إذا ما واجهوا خيارًا لدفع تعويضات كمعاش سنوي أو المتداول بمبلغ إجمالي.
ما هي موارد التقاعد الأخرى التي لديهم؟ هل لديهم بالفعل استثمارات كبيرة في التقاعد خارج خطة صاحب العمل الحالي؟ قد يشمل هذا الجيش الجمهوري الايرلندي ، والاستثمارات الخاضعة للضريبة أو الأقساط. بالإضافة إلى ذلك ، لا تنس أن تأخذ أصول خطة التقاعد الخاصة بزوجها في الاعتبار. وينبغي أيضا النظر في الضمان الاجتماعي والمعاشات التقاعدية من أرباب العمل السابقين. باختصار ، سوف تحتاج إلى إلقاء نظرة على صورة التقاعد الكاملة للعميل قبل اتخاذ قرار بشأن ما إذا كان ينبغي عليها نقل الأصول 401 (ك) الحالية إلى خطة التقاعد.
الخط السفلي
من الصعب القول ما إذا كانت القاعدة الجديدة التي تسمح للموظفين بتدوير أرصدة 401 (k) الخاصة بهم في خطة معاشات الشركة الخاصة بهم ستستمر. في حين أن حسن النية هناك عدد من إيجابيات وسلبيات للنظر فيها. وضع كل شخص مختلف ، لذلك يلزم إجراء تحليل دقيق.
