ما هو صافي القيمة؟
القيمة الصافية هي مقياس ثروة كيان أو شخص أو شركة ، وكذلك القطاعات والبلدان. ببساطة ، يتم تعريف القيمة الصافية على أنها الفرق بين الأصول والخصوم. إنه مقياس مهم لقياس صحة الشركة ويوفر نظرة سريعة على الوضع المالي الحالي للشركة.
ما هو صافي القيمة؟
فهم القيمة الصافية
يتم احتساب القيمة الصافية عن طريق طرح جميع الالتزامات من الأصول. الأصل هو أي شيء مملوك وله قيمة نقدية ، في حين أن الالتزامات هي التزامات تستنفد الموارد. القيمة الصافية الإيجابية تعني أن الأصول تتجاوز المطلوبات ، في حين أن صافي القيمة السلبي ينتج عندما تتجاوز المطلوبات الأصول. تشير القيمة الصافية الإيجابية والمتزايدة إلى صحة مالية جيدة بينما يعد انخفاض القيمة الصافية سبباً للقلق حيث أنه قد يشير إلى انخفاض في الأصول المتعلقة بالالتزامات.
أفضل طريقة لتحسين القيمة الصافية هي إما تخفيض الالتزامات بينما تظل الأصول ثابتة أو مرتفعة ، أو زيادة الأصول في حين تظل الخصوم ثابتة أو منخفضة.
الماخذ الرئيسية
- القيمة الصافية هي مفهوم كمي يقيس قيمة الكيان ويمكن أن ينطبق على الأفراد والشركات والقطاعات وحتى الدول. توفر القيمة الصافية لقطة من الوضع المالي الحالي للكيان. في الأعمال التجارية ، تعرف القيمة الصافية أيضًا بالقيمة الدفترية أو حقوق المساهمين. تُعرف الميزانية العمومية أيضًا باسم بيان القيمة الصافية. يُعرف الأشخاص ذوو القيمة الصافية الكبيرة بالأفراد ذوي القيمة العالية (HNWI).
القيمة الصافية في الأعمال
في الأعمال التجارية ، تعرف القيمة الصافية أيضًا بالقيمة الدفترية أو حقوق المساهمين. تعرف الميزانية العمومية أيضًا باسم بيان القيمة الصافية. تساوي قيمة حقوق ملكية الشركة الفرق بين قيمة إجمالي الأصول وإجمالي المطلوبات. لاحظ أن القيم الموجودة في الميزانية العمومية للشركة توضح التكاليف التاريخية أو القيم الدفترية ، وليس قيم السوق الحالية.
يقوم المقرضون بفحص القيمة الصافية لشركة ما لتحديد ما إذا كانت صحية من الناحية المالية. إذا تجاوز إجمالي المطلوبات إجمالي الأصول ، فقد لا يكون الدائن واثقًا جدًا من قدرة الشركة على سداد قروضها.
ستحصل الشركة التي تحقق أرباحًا ثابتة على صافي قيمة أو القيمة الدفترية طالما لم يتم توزيع هذه الأرباح بالكامل على المساهمين كأرباح. بالنسبة للشركات العامة ، يمكن مكافأة ارتفاع القيم الدفترية بزيادة في قيمة الأسهم المتداولة في الأسواق.
القيمة الصافية في التمويل الشخصي
القيمة الصافية للفرد هي ببساطة القيمة التي تُترك بعد طرح الخصوم من الأصول. تشمل الأمثلة على الالتزامات (الديون) القروض العقارية وأرصدة بطاقات الائتمان وقروض الطلاب وقروض السيارات. تشمل أصول الفرد أرصدة الحسابات الجارية وحسابات التوفير ، وقيمة الأوراق المالية (مثل الأسهم أو السندات) ، وقيمة الممتلكات العقارية ، والقيمة السوقية لسيارة ، وآخرون. بمعنى آخر ، كل ما تبقى بعد بيع جميع الأصول وسداد الديون الشخصية هو القيمة الصافية. لاحظ أن قيمة صافي القيمة الشخصية تشمل القيمة السوقية الحالية للأصول وتكاليف الديون الحالية.
يُعرف الأشخاص ذوو القيمة الصافية الكبيرة بالأفراد ذوي القيمة العالية (HNWI) ، ويشكلون السوق الرئيسي لمديري الثروة ومستشاري الاستثمار. المستثمرون الذين تبلغ ثروتهم الصافية (باستثناء محل إقامتهم الرئيسي) ما لا يقل عن مليون دولار - إما بمفردهم أو مع زوجهم - هم "مستثمرون معتمدون" من قبل هيئة الأوراق المالية والبورصة (SEC) ، للاستثمار في عروض الأوراق المالية غير المسجلة.
مثال على الثروة الصافية
فكر في زوجين مع الأصول التالية - الإقامة الأولية بقيمة 250،000 دولار ، ومحفظة استثمار تبلغ قيمتها السوقية 100000 دولار ، والسيارات وغيرها من الأصول بقيمة 25000 دولار. الخصوم هي رصيد رهن غير مسدد قدره 100000 دولار وقرض سيارة بقيمة 10،000 دولار.
وبالتالي ، سيتم احتساب القيمة الصافية للزوجين على أنها - = 265000 دولار
لنفترض أنه بعد مرور خمس سنوات ، يتغير المركز المالي للزوجين: تبلغ قيمة الإقامة 225،000 دولار ، وحافظة الاستثمار 120،000 دولار ، وفورات 20.000 دولار ، والسيارات والأصول الأخرى 15000 دولار ؛ رصيد قرض الرهن العقاري هو 80،000 دولار ، وقرض السيارة بقيمة 0 دولار (مدفوع الأجر). القيمة الصافية بعد خمس سنوات ستكون - 80،000 دولار = 300،000 دولار.
بمعنى آخر ، ارتفعت القيمة الصافية للزوجين بمقدار 35000 دولار على الرغم من الانخفاض في قيمة محل إقامتهما وسيارتهم. الزيادة في صافي القيمة يرجع إلى أن الانخفاض في قيمة الإقامة تم تعويضه أكثر من الزيادات في الأصول الأخرى (مثل محفظة الاستثمار والمدخرات) ، وكذلك انخفاض في الالتزامات.
ينتج صافي قيمة سالبة إذا كان إجمالي الدين أكثر من إجمالي الأصول. على سبيل المثال ، إذا كان مجموع فواتير بطاقات الائتمان للفرد ، وفواتير الخدمات العامة ، ومدفوعات الرهن العقاري غير المسددة ، وفواتير قروض السيارات ، وقروض الطلاب أعلى من القيمة الإجمالية لنقده واستثماراته ، فستكون صافي ثروته سالبة. في هذه الحالة ، يجوز للفرد التقدم بطلب لحماية الإفلاس بموجب الفصل 7 لإزالة بعض الديون ومنع الدائنين من محاولة تحصيل الديون. ومع ذلك ، لا يمكن الوفاء ببعض الالتزامات ، مثل إعالة الطفل والنفقة والضرائب. أيضا ، سيبقى الإفلاس على تقرير الائتمان الفرد لسنوات عديدة.
لحساب القيمة الصافية الخاصة بك ، استخدم برنامج Net Worth Tracker المجاني الذي يسمح لك بحساب القيمة الصافية وتحليلها وتسجيلها مجانًا.
