صافي الالتزامات إلى فائض حاملي الوثائق

تعريف صافي المطلوبات لفائض حاملي الوثائق

صافي المطلوبات إلى فائض حاملي الوثائق هو نسبة مطلوبات المؤمن ، بما في ذلك المطالبات غير المدفوعة ، وأخطاء تقدير الاحتياطي ، والأقساط غير المكتسبة ، إلى فائض حاملي وثائق التأمين. يُعرف أيضًا باسم نسبة الرافعة المالية الصافية ، وهو يمثل خطر ألا تغطي احتياطيات خسائر شركة التأمين مطالباتها ، مما يتطلب منه الانخفاض في فائض حاملي وثائق التأمين. يتم التعبير عن النسبة عادة كنسبة مئوية.

كسر صافي الخصوم إلى فائض حاملي الوثائق

خصصت شركات التأمين احتياطيًا لتغطية الالتزامات التي تنشأ عن المطالبات المقدمة على وثائق التأمين. تستند الاحتياطيات إلى تقدير للخسائر التي قد يواجهها المؤمن على مدى فترة زمنية ، مما يعني أن الاحتياطيات قد تكون كافية أو قد تكون دون تغطية التزاماتها. يتطلب تقدير مقدار الاحتياطيات توقعات اكتوارية بناءً على أنواع السياسات المكتتب بها.

مؤشر الملاءة

يختلف صافي المطلوبات إلى فائض حاملي الوثائق عن النسب بناءً على احتياطيات الخسارة لأن احتياطيات الخسارة لا تمثل مطلوبات بقدر ما يمثل صندوق يوم ممطر للالتزامات المحتملة.

تتمتع شركات التأمين بالمرونة عندما يتعلق الأمر بكيفية الإبلاغ عن مواردها المالية ، ويمكنها استخدام احتياطيات الخسارة كمصدر لتخفيف الدخل. بالنسبة لبعض شركات التأمين ، فإن الغالبية العظمى من المطلوبات تتعلق باحتياطيات مصروفات تسوية الخسائر والخسائر. تؤثر تقديرات هذه الاحتياطيات على كيفية تقييم شركة التأمين للمستثمرين. قد تقوم شركات التأمين بتقدير خسائرها عن طريق الخطأ دون أي نية في أن تكون احتيالية ، ولكن قد تتلاعب بالأرقام عن قصد.

يهتم المنظمون بصافي الالتزامات إلى نسبة فائض حملة الوثائق لأنه مؤشر على مشكلات الملاءة المحتملة ، خاصة إذا كانت النسبة مرتفعة. وفقًا للرابطة الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC) ، فإن نسبة تقل عن مائتي بالمائة تعتبر مقبولة. إذا كان لدى عدد من شركات التأمين نسب أكبر من ما يعتبر مقبولاً ، فقد يكون هذا مؤشراً على أن شركات التأمين قد تكون غارقة في الاحتياطيات لدفع الأرباح.

يمكن للمستهلكين العثور على هذه النسب والنسب الأخرى لشركات التأمين من نظام معلومات التأمين NAIC للتأمين (IRIS) ، وهو مجموعة من أدوات الملاءة التحليلية وقواعد البيانات المصممة لتزويد إدارات التأمين الحكومية بنهج متكامل لفحص وتحليل الحالة المالية لشركات التأمين العاملة داخل الدول المعنية. يهدف IRIS ، الذي طورته هيئات التأمين الحكومية المشاركة في لجان NAIC ، إلى مساعدة إدارات التأمين الحكومية في استهداف الموارد لشركات التأمين التي هي في أمس الحاجة إلى الاهتمام التنظيمي. ليس المقصود من IRIS أن تحل محل جهود مراقبة الملاءة المالية الخاصة بكل إدارة حكومية ، مثل التحليلات المالية أو الاختبارات.