عند تعيين المستفيدين لحساب التقاعد ، يكون أحد الخيارات هو ترك المال إلى صندوق ائتمان. في المجتمع المالي ، كانت مزايا وعيوب هذا المسار موضوع نقاش مستمر بين محامي التخطيط العقاري والمستشارين الماليين.
الماخذ الرئيسية
- يعني تسمية المستفيدين لخطط التقاعد المؤهلة أنه يتم تجنب الوصايا وأتعاب المحاماة والتكاليف الأخرى المرتبطة بتسوية العقارات. إن تسمية جهة مستفيدة فكرة جيدة إذا كان المستفيدون قاصرين أو لديهم احتياجات خاصة أو لا يمكن الوثوق بهم مبلغ كبير من المال. العيب الرئيسي لتسمية الثقة كمستفيد مطلوب الحد الأدنى من دفعات التوزيع.
تسمية صندوق ائتمان كمستفيد من حساب التقاعد: نظرة عامة
حسابات الادخار المؤهلة للتقاعد هي طريقة رائعة لبناء بيضة عش التقاعد. ولكن ماذا يحدث للمال في الحساب إذا توفي صاحب الحساب؟
بالنسبة لحسابات التقاعد ، يتم منح المستثمرين الفرصة لتسمية كل من المستفيدين الأساسيين والاحتماليين - أي الشخص أو الكيان الذي سيرث الحساب عند وفاة المالك الأصلي.
يمكن أن تصبح الآلية الدقيقة للقيام بذلك معقدة ، ويجب أن تؤخذ في الاعتبار عوامل مثل الضرائب والحد الأدنى من عمليات التوزيع المطلوبة. إن عدد المستفيدين الذين تم تسميتهم - وما إذا كانوا هم زوجة المستفيد أم لا - يحدث فرقًا أيضًا.
تسمية الثقة كمستفيد له إيجابيات وسلبيات تحتاج إلى أخذها في الاعتبار. تابع القراءة لمعرفة ما إذا كان هذا هو الخيار الأفضل لك.
إيجابيات تسمية ائتمان كمستفيد من حساب التقاعد
يُعد تسمية الثقة كمستفيد مفيدًا إذا كان المستفيدون من القصر ، أو لديهم احتياجات خاصة ، أو لا يمكن الوثوق بهم بمبلغ كبير من المال. سيوصي بعض المحامين بتأسيس صندوق ائتمان خاص كمستفيد من الجيش الجمهوري الايرلندي لتجنب أن تصبح أصوله جزءًا من ملكية الزوج الباقي على قيد الحياة ، كل ذلك في محاولة لتجنب مشكلات ضريبة العقارات المستقبلية.
نظرًا لأن خطط التقاعد المؤهلة - مثل 401 (ك) أو 403 (ب) ، أو الجيش الجمهوري الايرلندي أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث - تنتقل عن طريق العقد مباشرة إلى المستفيد المحدد ، وعملية الوصايا المطولة في كثير من الأحيان ، ورسوم المحامين ، والتكاليف الأخرى المرتبطة مع الوصايا واستقرار العقارات.
سلبيات تسمية الثقة كمستفيد من حساب التقاعد
العيب الرئيسي في تسمية صندوق ائتمان كمستفيد هو أن أصول خطة التقاعد ستخضع لأدنى حد من دفعات التوزيع المطلوبة ، والتي يتم حسابها بناءً على متوسط العمر المتوقع للمستفيد الأكبر سناً. إذا كان هناك مستفيد واحد فقط ، فلا يهم بقدر ما ولكن قد يكون مشكلة إذا كان هناك العديد من الورثة من مختلف الأعمار: يتم فقدان القدرة على تعظيم إمكانات تأجيل مصلحة الخطة المؤهلة بموجب هذا النهج. في المقابل ، فإن تسمية المستفيدين الفرديين ستسمح لكل مستفيد بالحصول على الحد الأدنى المطلوب من التوزيع بناءً على متوسط العمر المتوقع الخاص به ، والذي يمكن أن يمدد أرباح الجيش الجمهوري الايرلندي لفترة أطول من الوقت.
إعتبارات خاصة
بينما يكون مالك IRA على قيد الحياة ، يمكن لمالك IRA فقط تغيير المستفيد المعين من IRA. قد يتم تطبيق استثناءات إذا كان هناك محام في الواقع ، والذي يتضمن فيه التوكيل الأحكام التي تعين ذلك الوكيل للعمل نيابة عن مالك IRA. تنطبق استثناءات مماثلة على المحافظين ، الذين يمكن تعيينهم من قبل المحكمة لرعاية المسائل القانونية لمالك الجيش الجمهوري الايرلندي الذي لا يستطيع القيام بذلك.
بعد وفاة مالك الجيش الجمهوري الايرلندي ، يكون للمستفيد المعين ، بما في ذلك المستفيد الموثوق ، خيار التخلي عن الأصول الموروثة. إذا كان إخلاء المسئولية مؤهلًا ، فستنتقل الأصول عمومًا إلى المستفيد المشروط. إذا لم يكن هناك مستفيدون أوليون أو طارئون ، سيتم تحديد المستفيد وفقًا للأحكام الافتراضية في وثيقة خطة الجيش الجمهوري الايرلندي.
