ما هو غسل الأموال؟
غسل الأموال هو عملية جمع مبالغ كبيرة من الأموال الناتجة عن نشاط إجرامي ، مثل الاتجار بالمخدرات أو تمويل الإرهاب ، ويبدو أنها جاءت من مصدر مشروع. تعتبر أموال النشاط الإجرامي متسخة ، وعملية "المغاسل" تجعلها تبدو نظيفة. غسل الأموال هو في حد ذاته جريمة.
الماخذ الرئيسية
- يستخدم المجرمون مجموعة واسعة من أساليب غسل الأموال لجعل الأموال التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة تبدو نظيفة. لقد سهلت المعاملات المصرفية عبر الإنترنت والعملات المشفرة من السهل على المجرمين تحويل الأموال وسحبها دون اكتشافها. لقد أصبح منع غسل الأموال مجهودًا دوليًا ويشمل الآن تمويل الإرهابيين بين أهدافها.
كيف يعمل غسل الأموال
غسل الأموال ضروري للمنظمات الإجرامية التي ترغب في استخدام الأموال التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة بشكل فعال. التعامل بكميات كبيرة من النقود غير القانونية غير فعال وخطير. يحتاج المجرمون إلى وسيلة لإيداع الأموال في مؤسسات مالية مشروعة ، لكن لا يمكنهم فعل ذلك إلا إذا بدا أنها تأتي من مصادر مشروعة.
يتعين على البنوك الإبلاغ عن المعاملات النقدية الكبيرة وغيرها من الأنشطة المشبوهة التي قد تكون علامات على غسل الأموال.
تتضمن عملية غسل الأموال عادة ثلاث خطوات: التنسيب ، والتصفيف ، والتكامل.
- يضع الموضع "الأموال القذرة" في النظام المالي الشرعي. يخفي الرصيد مصدر المال من خلال سلسلة من المعاملات والحيل مسك الدفاتر. في الخطوة الأخيرة ، التكامل ، يتم سحب الأموال المغسولة الآن من الحساب الشرعي لاستخدامه لأي غرض كان المجرمون في الاعتبار لذلك.
هناك العديد من الطرق لغسل الأموال ، من البسيط إلى المعقد للغاية. واحدة من أكثر الأساليب شيوعًا هي استخدام مشروع تجاري قائم على النقد مملوك لمنظمة إجرامية. على سبيل المثال ، إذا كانت المنظمة تمتلك مطعمًا ، فقد يؤدي ذلك إلى تضخيم الإيصالات النقدية اليومية لنقل الأموال غير القانونية من خلال المطعم وإلى حساب المطعم المصرفي. بعد ذلك ، يمكن سحب الأموال حسب الحاجة. وغالبًا ما يشار إلى هذه الأنواع من الشركات باسم "الجبهات".
في شكل آخر شائع من غسيل الأموال ، يُطلق عليه "smurfing" (يُعرف أيضًا باسم "الهيكلة") ، يقوم المجرم بتقسيم مبالغ نقدية كبيرة إلى ودائع صغيرة متعددة ، وغالبًا ما يتم توزيعها على العديد من الحسابات المختلفة ، لتجنب اكتشافها. يمكن تحقيق غسل الأموال أيضًا من خلال استخدام صرف العملات والتحويلات البنكية و "البغال" - المهربون الذين يقومون بتسلل مبالغ نقدية كبيرة عبر الحدود وإيداعهم في حسابات أجنبية ، حيث يكون إنفاذ غسل الأموال أقل صرامة.
تشتمل طرق غسل الأموال الأخرى على الاستثمار في سلع مثل الأحجار الكريمة والذهب التي يمكن نقلها بسهولة إلى ولايات قضائية أخرى ، والاستثمار والتكتم في الأصول القيمة مثل العقارات والمقامرة والتزوير ؛ واستخدام شركات shell (الشركات غير النشطة أو الشركات غير الموجودة بشكل أساسي على الورق فقط).
غسل الأموال الإلكتروني
لقد وضعت شبكة الإنترنت تدور جديد في الجريمة القديمة. إن ظهور المؤسسات المصرفية عبر الإنترنت ، وخدمات الدفع عبر الإنترنت المجهولة والتحويلات من نظير إلى نظير (P2P) مع الهواتف المحمولة ، جعل اكتشاف التحويل غير القانوني للأموال أكثر صعوبة. علاوة على ذلك ، فإن استخدام خوادم بروكسي وبرمجيات إخفاء الهوية يجعل المكون الثالث لغسل الأموال والتكامل مستحيلًا تقريبًا - حيث يمكن تحويل الأموال أو سحبها دون ترك أي أثر يذكر لعنوان IP أو لا تتبعه.
يمكن أيضًا غسل الأموال من خلال المزادات والمبيعات عبر الإنترنت ومواقع المقامرة ومواقع الألعاب الافتراضية ، حيث يتم تحويل الأموال غير المشروعة إلى عملة ألعاب ، ثم العودة إلى أموال "نظيفة" حقيقية يمكن استخدامها ولا يمكن تعقبها.
تتضمن أحدث الحدود لغسل الأموال العملات المشفرة ، مثل Bitcoin. على الرغم من عدم الكشف عن هويتهم بالكامل ، إلا أنها تستخدم بشكل متزايد في خطط الابتزاز وتجارة المخدرات والأنشطة الإجرامية الأخرى بسبب عدم الكشف عن هويتها النسبية مقارنةً بأشكال العملة التقليدية.
كانت قوانين مكافحة غسل الأموال (AML) بطيئة في ملاحقة هذه الأنواع من الجرائم الإلكترونية ، حيث أن معظم القوانين لا تزال تستند إلى اكتشاف الأموال القذرة لأنها تمر عبر المؤسسات المصرفية التقليدية.
منع غسل الأموال
كثفت الحكومات في جميع أنحاء العالم جهودها لمكافحة غسل الأموال في العقود الأخيرة ، من خلال لوائح تفرض على المؤسسات المالية وضع أنظمة للكشف عن الأنشطة المشبوهة والإبلاغ عنها. إن مقدار الأموال التي ينطوي عليها الأمر كبير: وفقًا لاستطلاع أجرته عام 2018 من شركة PwC ، فإن معاملات غسل الأموال العالمية تمثل ما يقرب من 1 تريليون دولار إلى 2 تريليون دولار سنويًا ، أو حوالي 2٪ إلى 5٪ من إجمالي الناتج المحلي العالمي.
في عام 1989 ، شكلت مجموعة السبعة (G-7) لجنة دولية تسمى فرقة العمل المالي (FATF) في محاولة لمكافحة غسل الأموال على نطاق دولي. في أوائل العقد الأول من القرن العشرين ، تم توسيع نطاق اختصاصها ليشمل مكافحة تمويل الإرهاب.
أقرت الولايات المتحدة قانون السرية المصرفية في عام 1970 ، والذي يشترط على المؤسسات المالية الإبلاغ عن معاملات معينة إلى وزارة الخزانة ، مثل المعاملات النقدية التي تتجاوز قيمتها 10000 دولار أو أي عمليات أخرى تراها مشبوهة ، وذلك في تقرير نشاط مشبوه (SAR). يتم استخدام المعلومات التي تقدمها البنوك إلى وزارة الخزانة بواسطة شبكة تنفيذ الجرائم المالية (FinCEN) ، والتي يمكنها مشاركتها مع المحققين الجنائيين المحليين أو الهيئات الدولية أو وحدات الاستخبارات المالية الأجنبية.
على الرغم من أن هذه القوانين كانت مفيدة في تتبع النشاط الإجرامي ، إلا أن غسل الأموال نفسه لم يصبح غير قانوني في الولايات المتحدة حتى عام 1986 ، مع إقرار قانون مكافحة غسل الأموال. بعد فترة وجيزة من هجمات الحادي عشر من سبتمبر الإرهابية ، وسّع قانون باتريوت في الولايات المتحدة الأمريكية جهود غسل الأموال من خلال السماح باستخدام أدوات التحقيق المصممة للجريمة المنظمة ومنع الاتجار بالمخدرات في التحقيقات الإرهابية.
تقدم رابطة المتخصصين المعتمدين في مكافحة غسل الأموال (ACAMS) تسمية مهنية معروفة باسم أخصائي مكافحة غسل الأموال المعتمد (CAMS). قد يعمل الأفراد الذين حصلوا على شهادة CAMS كمديرين للامتثال للسمسرة ، وضباط قانون السرية المصرفية ، ومديري وحدة الاستخبارات المالية ، ومحللي المراقبة ، ومحللي التحقيق في الجرائم المالية.
