ما هو تصنيف القروض؟
تصنيف القروض هو نظام تصنيف ينطوي على تعيين درجة جودة للقرض بناءً على سجل ائتمان المقترض وجودة الضمانات واحتمال سداد أصل الدين والفائدة. يمكن أيضًا تطبيق النتيجة على محفظة القروض.
كيف يعمل تصنيف القروض
غالبًا ما تقوم البنوك بتطوير جداول تصنيف خاصة بها تضم ما يصل إلى 12 فئة تتراوح ما بين "برايم" ، مما يشير إلى مخاطر قليلة أو بلا مخاطر ، إلى "دون المستوى المطلوب" أو "مشكوك فيه" ، مما يشير إلى احتمال كبير بأن القرض سيكون غير قابل للتحصيل و "الخسارة". مما يشير إلى أن الانتعاش ضئيل أو معدوم.
يستخدم فاحصو البنوك نظام تصنيف عند إجراء فحص مصرفي وسيخصصون درجاتهم الخاصة لعينة من محفظة قروض البنك. عند تعيين درجة على قرض ، سيقوم الفاحص بمراجعة مستندات القرض والضمان والبيانات المالية للمقترض.
قد تقوم البنوك بتطوير جداول تصنيف القروض الخاصة بها مع ما يصل إلى اثنتي عشرة فئة تتراوح ما بين "برايم" ، والتي لا يوجد فيها سوى خطر ضئيل أو معدوم ، إلى "الخسارة" ، مما يدل على أن الانتعاش ضئيل أو معدوم.
تضمن نظام تصنيف القروض الموحد الذي نشرته ثلاث وكالات إشرافية فدرالية في عام 1949 ثلاث فئات أساسية للقروض التي تعتبر ضعيفة:
- كانت القروض المتدنية هي تلك التي تنطوي على مخاطر أعلى من المعتاد بسبب الحالة المالية أو التاريخ غير المواتي للمقترض أو الضمان غير الكافي أو عوامل أخرى. وكانت القروض المشكوك فيها هي تلك التي كانت عمليات التحصيل مشكوك في تحصيلها ، لكن الخسارة لم يتم تحديدها. قروض تعتبر غير قابلة للتحصيل.
