يحدث ضعف الائتمان عندما يكون هناك تدهور في الجدارة الائتمانية لفرد أو كيان. وعادة ما ينعكس هذا من خلال درجة ائتمان أقل ، في حالة الفرد ، أو انخفاض في التصنيف الائتماني المخصص لكيان أو دين صادر عن وكالة تصنيف أو مقرض. سيكون للمقترض الذي انخفضت قيمته الائتمانية عمومًا إمكانية وصول أقل إلى التسهيلات الائتمانية وسيتعين عليه دفع معدل فائدة أعلى على القروض. قد يكون ائتمان ضعيف إما وضعا مؤقتا يمكن عكسه ، أو علامة مبكرة على أن المقترض قد يواجه ضائقة مالية كبيرة محتملة على الطريق.
انهيار الائتمان المعاقين
عادةً ما يكون ضعف الائتمان نتيجةً لضغوط مالية ناتجة عن تغيير في الظروف لفرد أو كيان. في حالة الفرد ، قد يكون الائتمان الضعيف النتيجة النهائية لفقدان الوظيفة ، والمرض الطويل ، والانخفاض الحاد في أسعار الأصول وما إلى ذلك. بالنسبة لكيان شركة ، قد تنخفض الجدارة الائتمانية إذا تدهور مركزها المالي بمرور الوقت بسبب سوء الإدارة أو زيادة المنافسة أو ضعف الاقتصاد. في كلتا الحالتين ، قد يكون الفضل في الائتمان ناتجًا عن قوى داخلية ، أو جروح تسببها في نفسها. أو في أوقات أخرى ، هناك عوامل خارجية تلعب دورًا قد يكون خارج سيطرة الفرد أو الإدارة.
قد يتطلب الائتمان الضعيف ، سواء على المستوى الشخصي أو مستوى الشركة ، تغييرات جذرية في العمليات أو الإجراءات لتخفيف الضغط المالي الذي يؤدي إلى تحسينات في نهاية المطاف في حالة الميزانية العمومية. تتضمن هذه التغييرات بشكل عام تخفيض النفقات وبيع الأصول واستخدام التدفق النقدي لسداد الديون المستحقة لجعله في مستوى يمكن التحكم فيه.
تتوفر العديد من التقنيات لتقييم انخفاض قيمة الائتمان ، أو تحليل الائتمان بشكل أكثر تحديدًا. تبدأ الطرق الشائعة الأربعة "Cs" من الائتمان:
- السعة: القدرة على خدمة مستويات الديون الضمان: أي ضمانات منشورة كمنطقة عازلة ضد خسائر القيمة السوقية
