جدول المحتويات
- فوائد روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- قضية روث التحويل
- القضية ضد روث التحويل
- كيفية القيام روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل
- Recharactarization
- الخط السفلي
يتيح لك تحويل Roth IRA تحويل الأموال من IRA التقليدي إلى Roth IRA. يتيح لك القيام بذلك الاستفادة من العديد من مزايا Roth IRA ، بما في ذلك السحوبات المعفاة من الضرائب في التقاعد وعدم وجود حد أدنى من التوزيعات المطلوبة خلال حياتك. لكن هل يعتبر تحويل Roth IRA دائمًا حركة ذكية ، من الناحية المالية؟
الماخذ الرئيسية
- يتيح لك تحويل Roth IRA تحويل حساب IRA تقليدي إلى Roth IRA. ستدين فوراً بالضرائب المستحقة على المبلغ المحول ، لكن السحب المؤهل عند التقاعد سيكون معفيًا من الضرائب. يكون التحويل أكثر منطقية إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في المستقبل. نظرًا لقوانين الضرائب الجديدة التي تم إقرارها في عام 2017 ، لم يعد من الممكن إعادة التحويل إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
منذ تقديم Roth IRAs لأول مرة في عام 1998 ، نظر العديد من مالكي IRAs التقليديين عليهم بحسد. ذلك لأن لدى Roth IRAs ميزتان على الأقل من النوع التقليدي.
فوائد روث الجيش الجمهوري الايرلندي
لسبب واحد ، أي أموال تسحبها من Roth معفاة من الضرائب ، بشرط أن تكون 59/59 أو أكبر ، وقد مضى خمس سنوات على الأقل منذ أن ساهمت لأول مرة في Roth. على النقيض من ذلك ، فإن عمليات السحب التي تقوم بها من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي تخضع للضريبة كدخل عادي.
لآخر ، يجب على مالكي IRA التقليديين البدء في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) من حساباتهم بحلول "1 أبريل من السنة التالية للسنة التقويمية التي تصل فيها إلى سن 70 1/2" ، وفقًا لـ مصلحة الضرائب. ومع ذلك ، يمكن لمالكي Roth ترك حساباتهم دون مساس حتى يحتاجون إلى المال. ويمكنهم تمرير الحساب بالكامل إلى ورثتهم.
هناك مفاضلة ، على الرغم من. يحصل مالكو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليديون المؤهلون على خصم ضريبي مقابل الأموال التي وضعوها في حساباتهم. أصحاب روث لا ؛ وضعوا أموال ما بعد الضريبة في حساباتهم.
لحسن الحظ ، بالنسبة لحاملي الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الذين يتوقون إلى روث ، يسمح القانون بالتحويلات. في وقت واحد ، يمكن فقط للأشخاص الذين لديهم دخل أقل من مبلغ معين إجراء تحويلات Roth IRA ، ولكن تم رفع الحدود اعتبارًا من عام 2010. ومع ذلك ، لا تزال حدود الدخل تنطبق على مساهمات Roth.
بالطبع ، فقط لأنك تستطيع التحويل ، يجب عليك؟ وهنا بعض من إيجابيات وسلبيات.
قضية تحويلات روث الجيش الجمهوري الايرلندي
1. قد توفر على الضرائب على المدى الطويل.
عندما تقوم بتحويل بعض أو كل الأموال في حساب IRA التقليدي الخاص بك إلى Roth ، يتعين عليك دفع ضريبة الدخل في تلك السنة على المبلغ المحول. ومع ذلك ، قد يكون التحويل خطوة ذكية إذا انتهى بك المطاف في شريحة ضريبية هامشية أعلى في السنوات اللاحقة أو إذا ارتفعت معدلات الضريبة بشكل عام.
بمجرد دفع ضريبة على هذه الأموال ، تصبح معفاة من الضرائب على الإطلاق ، بغض النظر عن كيفية تغيير معدلات الضريبة. وكل الأموال التي تكسبها في هذا الحساب معفاة من الضرائب أيضًا. المال في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ينمو معفاة من الضرائب حتى تقوم بسحبه. ولكن بمجرد إخراجها ، يجب عليك دفع ضرائب على كل من المساهمات الأصلية وما حصلوا عليه مع مرور الوقت.
يقول ماثيو ج. أوري ، نائب الرئيس ، أنتوني كابيتال ، شركة ذات مسؤولية محدودة- المنطقة الجنوبية الغربية ، في سان أنطونيو بولاية تكساس: "عندما يتعلق الأمر بالتحويل ، يكون الوقت جوهريًا لثلاثة أسباب على الأقل".
"أولاً ، يجب أن يكون لدى الأموال التي وضعت في روث خمس سنوات حتى تنضج من أجل حماية أي نمو من الضرائب. ثانيًا ، غالبًا من خلال إجراء عملية التحويل على مدار عدة أعوام ، يمكنك تقليل التعطيل إلى وضعك الضريبي الحالي. أخيرًا ، إن القدرة على التحويل ليست حقًا مكفولًا بموجب الدستور - بل إنها ثغرة انفتحت بعد انتهاء الحظر التشريعي الأصلي ، وثغرة تعرضت للهجوم مؤخرًا. على الرغم من أن الإدارة الجديدة تبدو أكثر استعدادًا لإبقاء التحويلات حية حتى الآن ، فإن تصريحات كلا الحزبين السياسيين تسلط الضوء على المخاطرة التي يواجهها المرء في تأجيل التحول المرغوب فيه."
2. عليك الهروب من RMDs والعقوبات القاسية.
مع IRAs التقليدية ، يجب أن تبدأ في اتخاذ RMDs في سن 70 1/2. وإلا ، فستواجه عقوبة ضريبية كبيرة - 50٪ من المبلغ الذي لم تسحبه. وبطبيعة الحال ، سوف تكون مدينًا لضريبة الدخل على كل ما تقوم به.
مع Roth ، من ناحية أخرى ، فإن RMDs ليست ضرورية أبدًا خلال حياتك. إذا كان لديك مصادر دخل أخرى ولا تحتاج إلى المال في روث لتغطية نفقات المعيشة ، يمكنك الاحتفاظ بها سليمة لورثتك بالامتنان.
"يمكن أن يكون الجيش الجمهوري الايرلندي روث أداة جيدة للتخطيط الضريبي والعقاري لأنها لا تخضع لطلبات إدارة الكوارث. يقول ستيفن ريشال ، خبير تخطيط التقاعد والشريك المؤسس في 1080 Financial Group في لوس أنجلوس ، كاليفورنيا: طالما أنك كسبت دخلاً ، يمكنك الاستمرار في تقديم مساهمات في أي عمر.
3. يمكن أن يكون السبيل الوحيد للحصول على واحدة.
تحويل مدخرات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية إلى الجيش الجمهوري الايرلندي روث
القضية ضد روث تحويلات الجيش الجمهوري الايرلندي
1. قد تدفع أكثر في الضرائب على المدى الطويل.
يمكن للتحويل من حساب IRA تقليدي إلى Roth أن يكون منطقيًا إذا ارتفعت معدلات ضريبة الدخل (الخاصة بك شخصيًا أو البلد بأكمله) في المستقبل. ولكن إذا كنت من المحتمل أن تكون في شريحة ضريبية منخفضة في وقت لاحق ، حيث أن الكثير من الناس بعد التقاعد ، فمن الأفضل أن تنتظر.
2. سوف تواجه فاتورة ضريبية كبيرة الآن.
اعتمادًا على المبلغ الذي قمت بتحويله ، قد تكون فاتورة الضرائب الخاصة بك كبيرة ، ويجب أن تأتي الأموال التي تدفعها من مكان ما. إذا كنت تخطط لتغطية الضرائب عن طريق سحب أموال إضافية من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الخاص بك ، فستخضع بشكل عام لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10 ٪ إذا كنت تحت سن 59 1/2.
حتى إذا لم تتم معاقبتك ، فستظل تقلل مدخرات التقاعد الخاصة بك لدفع الضرائب. إن أخذ الأموال من حسابات nonretirement هي فكرة أفضل ، ولكنها ليست فكرة مثالية. عن طريق إعطائها إلى مصلحة الضرائب الآن ، سوف تضحي بكل ما قد تكون ربحته إذا أبقتها مستثمرة.
"إذا أجريت تحويلًا ، فيجب أن تكون قادرًا على دفع الضرائب من مصدر خارجي. خلاف ذلك ، فإن الرياضيات لا تؤيد التحويل. تذكر دائمًا أنك لا تقوم بالتحويل في فراغ وأن الصورة الإجمالية تحتاج إلى تقييم ، كما يقول موريس أرمسترونغ ، مؤسس Armstrong Financial Strategies ، Cheshire ، Conn.
الايجابيات
-
على الرغم من أنك ستدين بالضريبة على المبلغ المحول ، إلا أنه يمكنك توفير الضرائب على المدى الطويل.
-
لا يوجد حد أدنى من التوزيعات المطلوبة خلال حياتك.
-
يمكنك سحب مساهماتك في أي وقت.
سلبيات
-
أنت مدين بضريبة على المبلغ المحول - وقد يكون كبيرًا
-
قد لا تستفيد إذا كانت شريحة الضرائب المستقبلية أقل مما هي عليه الآن.
-
يجب أن تنتظر خمس سنوات حتى تحصل على سحوبات معفاة من الضرائب ، حتى إذا كنت تبلغ من العمر 59 عامًا أو أكبر.
كيفية القيام روث الجيش الجمهوري الايرلندي التحويل
يمكنك أيضًا القيام بالتمرير بنفسك ، وسحب الأموال من حساب IRA التقليدي الخاص بك وإيداعه في حساب Roth. هذا هو الخيار الأكثر خطورة ، ولكن. إذا لم تكمل عملية التحويل في غضون 60 يومًا ، يصبح المال خاضعًا للضريبة وقد يخضع لعقوبات.
ما هو أكثر من ذلك ، لن يكون في الجيش الجمهوري الايرلندي - روث أو التقليدية - وأنها ستكون قد فقدت ميزة النمو المؤجل من الضرائب أو معفاة من الضرائب.
Recharactarization
كان إعادة التحويل هو عكس تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي ، كما هو الحال من روث الجيش الجمهوري الايرلندي مرة أخرى إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، عموما لتحقيق معاملة ضريبية أفضل. تم حظر إستراتيجية إعادة التحويل من Roth إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بموجب قانون خفض الوظائف والوظائف لعام 2017.
تم إجراء إعادة التحويل في الغالب بعد التحويل من حساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA) إلى Roth IRA ، على الرغم من أنها يمكن أن تسير في الاتجاه الآخر. يمكن أن يؤدي التحويل التقليدي إلى روث ، والمعروف أيضًا باسم "التمديد" ، إلى عبء ضريبي كبير وغير متوقع - لدرجة أن الفرد الذي قام بالتحويل قد يقرر التراجع عنه ، مما يؤدي إلى إعادة التحويل.
الخط السفلي
يمكن أن يوفر تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى Roth IRA مزايا الدخل والتخطيط العقاري المعفاة من الضرائب في المستقبل. لكن سيتعين عليك دفع ضرائب على المال الآن ، بما يمكن أن يكون معدل أعلى مما ستدين به عند التقاعد.
"في مذكرة تخطيط ، من الجيد دائمًا أن يكون لديك تنويع ضريبي بين أنواع حسابات التقاعد لديك - لأنه في المقام الأول لأنه بدون كرة بلورية ، لا يمكننا ضمان معدلات الضريبة التي ستكون عليها في المستقبل. ينصح ديفيد س. هنتر ، CFP® ، رئيس Horizons Wealth Management، Inc. ، في آشفيل ، نورث كارولاينا ، بأن يكون لديك أدوات للرد على أي بيئة ضريبية أفضل من تقديم رهان شامل على ماهية المعدلات ".
