جدول المحتويات
- النظر في احتياجات دخلك
- خطة لرفع تكاليف الرعاية الصحية
- البقاء على قيد الحياة عش البيض الخاص بك
- النظر في الآثار المترتبة على الضرائب
- انشاء الثقة
- اختيار الاستثمارات بحكمة
- كيف تترك إرثك
- الحوزة التخطيط التفاصيل القانونية
- الخط السفلي
إن تحديد ما إذا كنت تريد ترك ميراث لأطفالك يؤثر على المبلغ الذي توفره ، وخطط التقاعد التي تختارها ، وكيف تأخذ توزيعات خطة التقاعد المؤهلة. ومع ذلك ، إلى جانب رغبتكم في ترك بعض الثروة لأطفالك (أو لا) ، هناك بعض المسائل المالية الشخصية الأساسية التي يجب مراعاتها.
النظر في احتياجات دخلك
بعض المتقاعدين يقدمون عن طريق الخطأ مدخراتهم التقاعدية دون مراعاة احتياجاتهم من الدخل. قبل تقديم الهدايا للآخرين ، من المهم تقييم مقدار ما تنفقه على نفسك. يمكن أن تساعدك حاسبات التقاعد مثل تلك المتوفرة في Dinkytown.net على تحديد المبلغ الذي تحتاج إلى توفيره والمبلغ الذي يمكنك سحبه كل عام بمجرد التقاعد.
تأكد من مراعاة تأثير التضخم والضرائب والحفاظ على محفظة متنوعة من استثمارات النمو والدخل التي يمكن أن تساعد محفظتك على مواكبة التضخم.
خطة لرفع تكاليف الرعاية الصحية
أكبر المخاطر التي تهدد دخل التقاعد الخاص بك ووراثة أطفالك هي المرض غير المتوقع وارتفاع تكاليف الرعاية الصحية. غالبًا ما تكون البرامج الحكومية قليلة المساعدة عندما يتعلق الأمر بدفع تكاليف دور رعاية المسنين وغيرها من أشكال الرعاية الطبية الطويلة الأجل. يغطي برنامج Medicare الإقامة في دار الرعاية لفترة محدودة جدًا من الوقت ، ويتطلب برنامج Medicaid أن تنفق جميع أموالك تقريبًا قبل أن تدفع مقابل رعاية طويلة الأجل. لا يمكنك ببساطة تحويل الأصول إلى أفراد الأسرة للتأهل للحصول على المعونة الطبية ، حيث يقيد البرنامج الفوائد إذا تم إجراء تحويلات الأصول قبل عدة سنوات من الإقامة في دار رعاية المسنين.
يحمي بعض الأشخاص أصولهم من تكاليف المرض المأساوي من خلال بوليصة تأمين الرعاية الطويلة الأجل ، والتي يمكن شراؤها إما بشكل فردي أو عن طريق وكيل تأمين أو من خلال خطة جماعية مع صاحب العمل. ومع ذلك ، فإن هذه السياسات مكلفة للغاية ولديها عدد من القيود على التغطية ، لذلك يجب عليك التفكير فيها بعناية.
البقاء على قيد الحياة عش البيض الخاص بك
ماذا لو عاشت صندوق التقاعد الخاص بك؟ عندما يكون عمرك أكثر من 90 عامًا ، قد يحتفل أطفالك وأحفادك كل عيد ميلاد بامتنان. ولكن إذا كنت قد أنفقت بيضة العش الخاصة بك ، فقد يدفعون أيضًا بعض أو كل فواتيرك. مع العمر المتوقع الأطول ، من المهم محاولة إدارة عمليات سحب خطة التقاعد لتجنب نفاد الأصول أثناء حياتك.
كحل ، يمكنك شراء الأقساط الفورية مع بعض أموالك التقاعدية لضمان حصولك على مبلغ مضمون على الأقل طالما كنت تعيش. قد تسمح لك بعض خطط المعاشات التقاعدية والتقاعد بتمديد المدفوعات على متوسط العمر الفردي أو المشترك بدلاً من تلقي العائدات كمبلغ إجمالي.
النظر في الآثار المترتبة على الضرائب
أيضا ، كن على علم بأنه إذا ورثت الجيش الجمهوري الايرلندي ، فقد تضطر إلى الالتزام بقواعد معينة فيما يتعلق بموعد أخذ التوزيعات. بموجب قانون إعداد كل مجتمع لتعزيز التقاعد (SECURE) لعام 2019 ، يجب على المستفيدين من غير الزوج من الجيش الجمهوري الايرلندي أن يأخذوا التوزيع الكامل لجميع المبالغ المحتجزة في الجيش الجمهوري الايرلندي بنهاية السنة التقويمية العاشرة التي تلي سنة وفاة مالك الجيش الجمهوري الايرلندي..
تلغي هذه القاعدة ما كان يُعرف سابقًا باسم "الجيش الجمهوري الايرلندي الممتد" ، وهو تكتيك للتخطيط المالي سمح للمستفيدين بتمديد الحد الأدنى من توزيعاتهم المطلوبة (RMDs) على متوسط العمر المتوقع لهم وتوسيع حالة الضرائب المؤجلة في الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث. الاستثناءات من قاعدة قانون الأمان هذه هي المستفيدين المعينين كزوجة على قيد الحياة وطفل لمالك الجيش الجمهوري الايرلندي الذين لم يبلغوا سن الرشد أو المعوقين أو المصابين بأمراض مزمنة ، والأفراد الذين تقل أعمارهم عن 10 سنوات عن مالك الجيش الجمهوري الايرلندي.
انشاء الثقة
في بعض المواقف ، قد يكون من المنطقي إنشاء أمانة للتحكم في التوزيعات من التركة إلى الزوج والأطفال الباقين على قيد الحياة. إذا كنت أنت أو زوجتك لديهما أطفال من علاقات سابقة ولم يكن لديك اتفاق ما قبل الزواج ، فيمكن أن تضمن الصناديق أن يتم نقل أصول محددة إلى أطفال معينين.
قد يفضل الأطفال الأثرياء الاحتفاظ بكل قرش من بيض عشك بدلاً من توزيعه خلال حياتك. ناقش نقل العقار الخاص بك معهم.
اختيار الاستثمارات بحكمة
قد يتوقع أصحاب العقارات الكبيرة أن ينقل الأطفال الأصول الموروثة إلى الأحفاد. يجب أن تنمو محفظة مصممة لاستمرار أجيال متعددة ، والحفاظ على رأس المال ، وتوليد الدخل مع استثمارات مثل النمو وأسهم الدخل ومحفظة من السندات سلم. ينبغي على المورّدين الذين يرغبون في أن تستمر الحوزة لعدة أجيال سحب الدخل فقط وتجنب الغمس في رأس المال.
قم بتقدير مقدار الميراث الذي ستتركه لأطفالك من خلال النظر في التضخم وكذلك سنوات نمو الاستثمار المركب.
كيف تترك إرثك
بمجرد التفكير في جميع الخيارات المتاحة أمامك ، هناك عدة طرق لتوجيه الأموال إلى أحبائك.
أصول الهدايا
إن أصول الهدايا هي إحدى طرق السماح للأحباء بالاستفادة من أموالك وأنت ما زلت على قيد الحياة. الهدايا المؤهلة للاستبعاد السنوي من ضريبة الهدايا - والتي تسمى غالبًا "هدايا الاستبعاد السنوية" - معفاة تمامًا من الضرائب ولا تتطلب تقديم إقرار ضريبة الهدايا.
ينطبق استثناء سنوي منفصل على كل شخص تقدم له هدية. اعتبارًا من عام 2020 ، يبلغ الاستبعاد السنوي 15000 دولار. بينما لن يحصل متلقي الهدايا على زيادة في التكلفة ، إلا أنه سيتم فرض ضرائب على أي مكاسب رأسمالية وفقًا لسعرها المطبق ، والذي قد يكون أقل من نظرك.
يقوم بعض الأشخاص بتقديم الهدايا للأطفال أو الأحفاد باستخدام حسابات الوصاية التي تم إنشاؤها بموجب قانون النقل الموحد للقُصّر (UTMA) أو قانون الهدايا الموحدة للقُصّر (UGMA). ومع ذلك ، وفقًا للدخل المكتسب للمركز وحالته كطالب ، قد يتم فرض ضريبة على الأرباح في الحساب بمعدل الضريبة على المتبرع بدلاً من سعر الطفل. البعض الآخر ببساطة فتح حساب مشترك مع الطفل القاصر أو شراء سندات الادخار باسم الطفل.
لا تخضع الوصايا المقدمة للجمعيات الخيرية لأي قيود ويتم خصمها من الدخل العادي.
إنشاء الثقة
تحمي الصناديق مصالح أطفالك ، وتتجنب الأصول الموجودة فيها الوصايا (التي تحافظ على الخصوصية). يمكنك تعيين شركة - مثل الشركة التي ساعدت في بناء الثقة - أو شخص آخر على دراية وموثوق به باعتباره الوصي لإدارة الأصول والتحكم في التوزيعات من الصندوق الاستئماني.
تعتبر الثقة التي لا رجعة فيها هدية ، لذلك لا يمكنك التحكم فيها أو استعادتها. مع وجود ثقة المعيشة القابلة للإلغاء ، يمكنك امتلاك والتحكم في الأصول بينما تكون على قيد الحياة ، ثم يمررون إلى المستفيدين كجزء من عقارك.
تأجيل الدخل
تخطط حسابات التقاعد مثل الجيش الجمهوري الايرلندي القابل للخصم و 401 (ك) فرض الضرائب على الأرباح الرأسمالية أو الفوائد أو أرباح الأسهم من الاستثمارات حتى يتم سحب الأموال ، عندما يتم فرضها كدخل عادي. إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد مما أنت عليه الآن ، فإن Roth IRA غير القابلة للخصم تسمح للأرباح بتراكم معفاة من الضرائب ، ولا توجد ضرائب على عمليات السحب.
التأمين على الحياة أو المعاشات التقاعدية المؤجلة الضريبة
مع التأمين على الحياة ، يتلقى المستفيدون حصيلة الضرائب بدون عائدات ، دون الاضطرار إلى اختبار الوصايا أو القلق بشأن تقلبات سوق الأسهم. تسمح لك الأقساط الثابتة أو المتغيرة بالمشاركة في البورصة من خلال صناديق الاستثمار المشترك أو استثمارات الدخل الثابت وأيضًا مكون التأمين على الحياة. ومع ذلك ، غالبًا ما تحمل هذه السياسات رسومًا ورسومًا مخفية ، لذلك من المهم التسوق فيها ودراستها بعناية.
بالإضافة إلى ذلك ، حقق قانون SECURE المعاشات التي عقدت في 401 (ك) خطة المحمولة. هذا يعني أن الأشخاص الذين يرثون الأقساط التي تشكل جزءًا من 401 (k) يمكنهم نقل الأقساط إلى خطة أخرى من الوصي إلى الوصي. هذا يلغي الحاجة إلى المستفيد لتصفية الأقساط على الفور ، والتي يمكن أن تؤدي إلى رسوم الاستسلام والرسوم.
الحوزة التخطيط التفاصيل القانونية
تأكد من أنك تهتم بالتفاصيل القانونية لضمان أن خطة العقارات الخاصة بك ستعمل بالطريقة التي تريدها. قد يكون المحامي العقاري أو المخطط المالي المتخصص في التخطيط العقاري مفيدًا في فهم هذه التفاصيل بشكل أكبر.
المستفيدون
- راجع المستفيدين من جميع الحسابات. قد يتطلب تغيير المستفيدين موافقة زوجك. سجل المستفيدين الثانويين في حالة وفاة المستفيد الأساسي قبل أن تنتقل حسابات التقاعد الخاصة بك إلى المستفيدين دون المرور عبر محكمة الوصايا ، ولكن إذا تركت حساب التقاعد لعملك ، قد تضطر إلى اختبار الوصايا قبل توزيع الأصول.
إثبات صحة وصية
- معرفة قوانين الوصايا في ولايتك. قد يتعين على حسابات الاستثمار بدون مالك مشترك أو مستفيد موثق إجراء اختبار لتغيير الملكية ، وهي عملية يمكن أن تكون طويلة ومكلفة.
الوصايا
- ارسم وصية. الموت بدون وصية (يُطلق عليه "الوفاة الوضيعة") يعني أن قانون الولاية يحدد كيفية تقسيم استثماراتك بين الأقارب. إذا لم يكن لديك أقارب أحياء ولا وصية ، فإن أصولك تعود إلى حالة إقامتك.
الخط السفلي
قد لا تكون الاقتراحات المذكورة أعلاه مناسبة للجميع ، لذلك من المهم استشارة محامٍ أو مستشار ضرائب لتحديد أيهما أكثر أهمية بالنسبة لك. سيساعد تقييم خيارات التوزيع الخاصة ببيضة العش في ضمان اتباع رغباتك مع زيادة المرونة لورثتك.
