ما هي لجنة التخسيس؟
Ceding Commission هي الرسوم التي تدفعها شركة إعادة التأمين إلى شركة متنازل عنها لتغطية التكاليف الإدارية ، ونفقات الاكتتاب ، ونفقات الاستحواذ على الأعمال. كما تساعد العمولة شركة التنازل على تعويض الأموال الاحتياطية المفقودة. إعادة التأمين هي طريقة لشركات التأمين لنشر مخاطر بوالص التأمين عن طريق التنازل عن بعض بوالص التأمين الخاصة بهم لشركات أخرى ، عادة ما تكون أصغر. ستستخدم الشركات الكبيرة معيدي التأمين لتقليل قيم المخاطر في دفاترهم والسماح لأنفسهم بالحصول على عقود إضافية.
سيقوم معيد التأمين بتحصيل مدفوعات الأقساط من حاملي الوثائق وإرجاع جزء من العلاوة إلى الشركة المتنازل عنها مع عمولة التنازل. يجوز لشركة التنازل نقل جزء أو كل مخاطرها من محفظة بوليصة التأمين إلى شركة إعادة التأمين.
الماخذ الرئيسية
- التخليص العمومي هو الرسوم التي تدفعها شركة إعادة التأمين لشركة التنازل عن المصاريف الإدارية والتأمينية واكتساب الأعمال. يقوم المشغلون بجمع مدفوعات الأقساط من حاملي وثائق التأمين وتقديم جزء إلى الشركة التي يتم التنازل عنها ، بالإضافة إلى عمولة التنازل. استخدام معاهدة متناسبة ، وتسمى أيضًا معاهدة مؤيدة بالتناسب ، أو اتفاقية حصة الحصص.
فهم لجنة التخسيس
غالبًا ما تدخل شركات التأمين التي تسعى إلى الحد من التعرض للمخاطر من خلال استخدام إعادة التأمين في معاهدة متناسبة ، تُعرف أيضًا باسم معاهدة مؤيدة للتناسب. في اتفاق تناسبي ، تشارك كل من شركة التنازل وإعادة التأمين في كل من مدفوعات الأقساط وفي تغطية أي خسائر مطالبة بناءً على نسبة متفق عليها. على سبيل المثال ، قد تحتفظ شركة التأمين التي تم التنازل عنها بنسبة 60 ٪ من الأقساط والمخاطر بينما تتنازل عن 40 ٪.
بالتناوب ، يجوز لشركة التأمين استخدام اتفاقية حصة الحصص. مع هذه الطريقة ، يوافق معيد التأمين على تحمل نسبة مئوية ثابتة من خسائر المطالبات المحتملة قبل أن تصبح شركة التنازل مسؤولةً. في هذا المثال ، تستخدم شركة التنازل حصة 60٪ من الحصص وتحتفظ بنسبة 40٪ فقط من الأقساط المدفوعة وتغطي فقط 40٪ من المطالبة. يحصل معيد التأمين على 60 ٪ من العلاوة ويجب أن يغطي 60 ٪ من جميع الأضرار. ستشمل معظم اتفاقيات حصص الحصص مبلغًا كحد أقصى للأضرار التي يتحملها معيد التأمين عن التغطية.
حساب لجنة التخويف
تمثل لجان التخفيض جزءًا من معاهدة إعادة التأمين وعادةً ما يتم ذكرها كنسبة مئوية. سيشمل العقد أيضًا تواريخ سريان قد يتم فيها تجديد الاتفاقية أو إعادة هيكلتها. يساعد شحن العمولة شركة التأمين التي تم التنازل عنها على تعويض بعض التكاليف التي تكبدتها في تأمين السياسة. علاوة على ذلك ، تساعد لجنة التنازل عن التعويض عن أموال العلاوات المفقودة التي كانت شركة التنازل ستحتفظ بها كاحتياطي لضرورة تغطية المطالبة.
يمكن لمعاهدات إعادة التأمين أيضًا حساب عمولة التنازل على مقياس انزلاقي مرتبط بأحداث الخسارة الفعلية. يتضمن هذا الترتيب عادة الحد الأقصى والحد الأدنى لمعدل العمولة. ستنخفض رسوم العمولة المنزلقة مع زيادة نسبة الخسارة.
تخليص الشركة وأرباح الشركة
تتخذ شركات التأمين القرارات والربحية على أساس النسبة المئوية. هذا الرقم هو إجمالي جميع الخسائر والمصروفات لكفالة سياسة مقسومة على الأقساط المكتسبة. تساعد هذه النسبة تقدير شركة ما إذا كانت معاهدة إعادة تأمين معينة مربحة. تشمل المصروفات النفقات العامة العامة ورسوم السمسرة وعمولات التخليص والتكاليف الأخرى.
سيبحث الاكتواريين النسبة المجمعة ويستخدمونها لتحديد ما إذا كانت شروط اتفاقية إعادة التأمين ستوفر عائدًا مقبولًا.
مثال في العالم الحقيقي
وفقًا لما أوردته "NewsWire.ca" ، في أواخر يناير 2019 ، أعلنت وحدة التأمين على الحياة والمعاش الكندية (GWO.TO) التي تتخذ من الولايات المتحدة الأمريكية مقراً لها أنها ستبيع ، من خلال إعادة التأمين ، معظم أعمال التأمين على الحياة والأقساط السنوية لليابانيين. وحدة التأمين على الحياة في شركة Dai-ichi Life Holdings.
تبلغ قيمة الصفقة حوالي 1.2 مليار دولار وتشمل عمولة كبيرة إيجابية للتنازل عن الكيانات الأمريكية في Great-West Lifeco ، (على الرغم من أنه لم يتم إصدار المبلغ المحدد للجنة التنازل). تتضمن الصفقة أيضًا إصدار رأس مال بقيمة حوالي 400 مليون دولار.
تم تسويق النشاط التجاري المنقول تحت العلامة التجارية Great-West Financial ، ويشمل التأمين على الحياة المملوك من قبل البنوك والشركات ، والتأمين على الحياة بقسط واحد ، والمعاشات الفردية ، وبعض التأمينات والمبالغ السنوية المقفلة للممتلكات من Great-West.
Great-West Lifeco هي شركة خدمات مالية دولية مقرها في كندا والتي تعتبر واحدة من أكبر شركات التأمين على الحياة في كندا. كان لديها القيمة السوقية البالغة 29.74 مليار دولار ، وذلك اعتبارًا من 8 فبراير 2019. أعلنت الشركة عن نتائج الربع الرابع من عام 2018 في فبراير 2019 من 72 سنتًا للسهم الواحد ، بانخفاض عن 74 سنتًا للسهم الواحد قبل عام ، وسط تأثير أضعف الربع الرابع في أسواق الأسهم.
