ما هو إلغاء الديون (COD)؟
يحدث إلغاء الدين (COD) عندما يعفي الدائن المدين من التزام الدين. قد يكون المدينون قادرين على التفاوض مع الدائن مباشرة للإعفاء من الديون. يمكنهم أيضًا الحصول على إلغاء الديون من خلال برنامج لتخفيف عبء الديون أو عن طريق تقديم طلب للإفلاس. الديون التي يغفرها الدائن تخضع للضريبة كدخل. عادة ما يتم تسجيل الديون الملغاة من قبل الدائن وإبلاغها إلى المدين كدخل على 1099-C.
كسر إلغاء الديون (COD)
إلغاء الديون يمكن أن يساعد إلى حد كبير على توفير الإغاثة للمقترض المتعثرة. في بعض الحالات ، قد يتم تقديم إعفاء من الديون بين الدول للحصول على الدعم الاقتصادي.
يمكن للمقترضين المتعثرين العمل مباشرة مع الدائن للتفاوض على تخفيف عبء الديون. قد يختار العديد من المقترضين المتعثرين تقديم طلب للإفلاس أو العمل مع برنامج لتخفيف عبء الديون يمكن أن يخفض إجمالي ديون المقترض. عند الحصول على تخفيف عبء الديون ، يجب على المقترضين التخطيط مسبقًا للضرائب على المدخرات المحتملة نظرًا لأن أي دخل يتم توفيره من إلغاء الديون يخضع للضريبة ويتم تفصيله في 1099-C.
التفاوض مع الدائنين
التفاوض على إلغاء الديون مع الدائن يمكن أن يكون تحديا. معظم الدائنين ليسوا على استعداد لإلغاء الديون الفردية لأن الفائدة والرسوم على الائتمان المعتمد هي المصدر الرئيسي للدخل الذي يؤثر على صافي ربحهم. ومع ذلك ، فإن بعض الدائنين يدرجون أحكامًا في اتفاقياتهم الائتمانية للديون الملغاة. لدى العديد من الدائنين أيضًا خدمات الإغاثة الائتمانية التي يمكن الحصول عليها مقابل رسوم إضافية بسيطة وتستخدم في حالات العسر الشديد مثل فقدان الوظيفة أو وقوع حادث طبي. يمكن أن تساعد مراجعة شروط بطاقة الائتمان الخاصة بجميع الدائنين المقترض على تحديد أي دائنين قد يكونون مؤهلين له بسهولة لإلغاء الديون.
قد يكون لبعض القروض الصادرة بموجب برامج حكومية فرصة أكبر للإعفاء من الديون. قد تشمل هذه القروض قروض الطلاب أو قروض الرهن العقاري المؤهلة للحصول على إعفاء من الديون بموجب برامج الإغاثة التي ترعاها الحكومة. بالنسبة للمقترضين المتعثرين ، قد يكون بعض المقرضين أيضًا على استعداد للتفاوض على تخفيضات رئيسية على قروض الرهن العقاري نظرًا لأنه قد يوفر لهم بعضًا من تكاليف الرهن.
برامج تخفيف الديون
شركات تخفيف الديون وتسويتها متوفرة في جميع أنحاء البلاد للمساعدة في إعفاء الديون. يمكن أن يساعد العمل مع مورد استشارات الائتمان ، مثل المؤسسة الوطنية لمستشاري الائتمان ، المقترض في تحديد برنامج مناسب لوضعه.
شركات تسوية الديون هي كيانات ربحية تعمل نيابة عن المقترض للتفاوض على تسوية الديون مع الدائنين. هناك العديد من المحاذير للعمل مع هذه الشركات ، وقد تستغرق عملية التسوية سنوات. ومع ذلك ، يمكن أن تكون تسوية الديون خيارًا للمقترضين الذين تأخر دفعهم عن الدفع بشكل مطرد.
ستقوم شركات تسوية الديون بتقييم الملف الائتماني للمقترض بالكامل والاتصال بالدائنين مباشرة نيابة عن المقترض لإعفائه من الديون. عادة ما تطلب برامج تخفيف عبء الديون من المقترضين إيقاف المدفوعات على فواتير الائتمان الشهرية من أجل زيادة احتمال تسوية الدائن. بشكل عام ، ستطلب معظم الشركات أيضًا من العملاء سداد دفعات شهرية نحو تسوية مبلغ مقطوع يتم دفعه في وقت ما في المستقبل.
إفلاس
في العديد من الحالات ، قد يكون الإفلاس هو الخيار الأفضل للمقترض المحزن. في حالة الإفلاس ، يحظى المقترض بدعم من محام والمحاكم. لا يعتبر إعفاء الديون أيضًا دخلًا في الإفلاس يمكن أن يساعد في توفير الالتزامات الضريبية.
