جدول المحتويات
- 401 (ك) المخاوف
- 401 (ك) الخاص بك آمنة بشكل عام من الدائنين التجاريين
- منفرداً 401 (k) s يمكن أن يكون أكثر عرضة للخطر
- يمكن أن تستفيد البنوك الفيدرالية من أموال الضرائب (401) الخاصة بك ، والمزيد
- ديون العلاقات الداخلية عادلة
401 (ك) المخاوف
إذا كنت أكبر سناً وتعاني من الديون ، فقد تشعر بالقلق من أن الدائنين قد يستخدمون الأموال الموجودة في حساب شركتك (401) لتلبية التزاماتك المالية.
لحسن الحظ ، تكون هذه الأصول آمنة بشكل عام من الاستيلاء أو التزوير من قبل الدائنين ، مثل البنوك ، على الأقل طالما بقيت في الحساب 401 (ك). الأمر نفسه ، للأسف ، لا ينطبق بشكل عام إذا كنت مستردًا الضرائب أو العقوبات للحكومة الفيدرالية ، أو إذا كنت متأخراً على زوجتك بسبب النفقة أو إعالة الطفل. اعتمادًا على الحالة التي تعيش فيها ، قد يكون حسابك عرضة أيضًا إذا كنت مالكًا لشركة صغيرة ولديك 401 (ك) مستقل.
الماخذ الرئيسية
- عادةً ما يتم حماية الأموال التي يتم توفيرها في حساب التقاعد المؤهل ، مثل خطة 401 (ك) ، من الدائنين من القطاع الخاص طالما بقيت الأموال داخل الحساب. ومع ذلك ، قد تأتي مصلحة الضرائب بعد صناديق التقاعد لتسديد الضرائب أو الضرائب الفيدرالية الأخرى الالتزامات. قد يكون الإجراء القانوني ناجحًا أيضًا في الاستفادة من الأموال 401 (ك) من أجل دفع إعالة الطفل أو النفقة المتأخرة.
401 (ك) الخاص بك آمنة بشكل عام من الدائنين التجاريين
السبب الخاص بك 401 (ك) وخطط التقاعد المؤهلة الأخرى هي خارج حدود للدائنين التجاريين متجذر في وضعهم القانوني الخاص. بموجب قانون تأمين دخل التقاعد للعمالة لعام 1974 (ERISA) ، فإن الأموال في 401 (ك) الخاصة بك مملوكة لك قانونًا بمجرد سحبها كدخل. حتى ذلك الحين ، فهي من الناحية القانونية ملك لمدير الخطة - صاحب العمل الخاص بك - الذي لا يستطيع إطلاق سراحهم لأي شخص غيرك.
تعني حماية ERISA أن المدخرات المحتفظ بها في 401 (ك) العادية محمية من الزينة من قبل الدائنين التجاريين ، حتى إذا قمت بالإفلاس. في الواقع ، حماية الأموال الموجودة في 401 (ك) حسابات أكبر من تلك الموجودة في الجيش الجمهوري الايرلندي ، والتي لا تغطيها ERISA ومحمية فقط إلى حد معين. بموجب قانون منع إساءة استخدام الإفلاس وحماية المستهلك لعام 2005 (BAPCPA) ، يتم إعفاء أول مليون دولار فقط من مدخرات الجيش الجمهوري الايرلندي من الزينة في حالة الإفلاس.
ومع ذلك ، تجدر الإشارة إلى أن الأموال محمية فقط طالما كانت في حساب 401 (ك) الخاص بك. بمجرد قيامك بسحبها ، لأي سبب من الأسباب ، تكون هذه التوزيعات لعبة عادلة للمتابعة للدائنين.
منفردا 401 (ك) يمكن أن يكون أكثر عرضة للخطر
نداء 401 (ك) المستقل إلى الشركات الفردية في جزء منه بسبب تحررها من متطلبات الامتثال ERISA. ولكن الجانب السلبي هو أن هذه الحسابات لا تتمتع بالحماية الفيدرالية لـ ERISA ضد الدائنين ، ويمكن الوصول إلى أموالهم بسهولة من قبل الدائنين التجاريين أكثر من نظرائهم الذين ترعاهم الشركة.
ومع ذلك ، قد تكون الحماية الفردية الخاصة بك 401 (k) مغطاة بحماية أخرى ، بما في ذلك تشريعات الولاية التي تحمي حسابات التقاعد غير ERISA. إذا كان لديك حساب من هذا القبيل ، وتشعر بالقلق إزاء مصادرة أموالهم من قبل الدائنين ، فاطلب المساعدة المهنية من مستشار مالي أو محام على دراية بمعاملة المنفرد 401 (ك) في ولايتك.
يمكن أن تستفيد البنوك الفيدرالية من أموال الضرائب (401) الخاصة بك ، والمزيد
401 (ك) ليست مستثناة من الزينة أو الحجز إذا كنت مدينًا لضرائب الدخل الفيدرالية المتأخرة. بشكل عام ، إذا كنت مؤهلاً للحصول على توزيعة من 401 (ك) ، حتى مع فرض عقوبات ، فيمكن لـ مصلحة الضرائب الاستيلاء عليها لتسوية ديونك. ومع ذلك ، إذا لم يُسمح لك بأخذ توزيعات من حسابك بسبب قيود العمر أو الخطة الأخرى ، فلا يُسمح لـ مصلحة الضرائب بتجاوز هذه اللوائح.
تفتقر المستويات الحكومية الأخرى إلى سلطة السلطات الفيدرالية. بالنسبة للجزء الأكبر ، لا يمكن إجبارك على استخدام الأموال في 401 (ك) المال الخاص بك لدفع الدولة والدخل المحلي ، والملكية ، أو الضرائب الأخرى.
على الرغم من أن السبب أقل شيوعًا من الضرائب المتأخرة ، يمكن للحكومة الفيدرالية أيضًا الاستيلاء على 401 (ك) أو الزينة بها إذا ارتكبت جريمة فيدرالية وأُمرت بدفع غرامات أو غرامات. بالإضافة إلى ذلك ، قد يُطلب منك الانسحاب من خطتك إذا وجدت ، في حكم مدني أو جنائي ، أنك أساءت التعامل مع خطتك أو ارتكبت عملية احتيال.
في حين أن مصلحة الضرائب يمكن أن تحصل على أموال من 401 (ك) لتسديد الضرائب ، لا تتمتع حكومات الولايات والحكومات المحلية بنفس القوة.
يمكن أن تؤخذ النفقة ودعم الطفل من 401 (ك)
من بين الديون القليلة التي يحتمل أن ينجح فيها الدائنون في جمع الأموال من 401 (ك) الخاصة بك ، تلك المتعلقة بالالتزامات العائلية. إذا كنت مدينًا بدعم أطفال أو نفقة غير مدفوعة الأجر ، فقد يُطلب منك من المحكمة سحب الأموال من حسابك (401) ك لتسوية الدين. إذا قمت بالطلاق ، فقد يحق لزوجتك الحصول على جزء من حسابك.
في مثل هذه الحالات ، قد ينجح الزوج الذي يقدم ما يُعرف بأمر العلاقات الداخلية المؤهلة (QDRO) في إضافتك إلى الرقم 401 (ك) الخاص بك باعتباره "المستفيد البديل". يجوز للمحكمة حينئذٍ أن تطلب الأموال من الحساب لتوجيهها إلى زوجتك بدلاً من زوجتك ، في حال تأخرت عن سداد هذه الالتزامات العائلية. على الرغم من أن القوانين التي تحكم QDRO تختلف باختلاف الولاية ، فقد تنجح هذه الأوامر حتى لو لم تكن قد بلغت من العمر ما يكفي لسحب الأموال دون عقوبة ، وقد تسمح بهذه العقوبات بالتنازل عن السحوبات المطلوبة للوفاء بالتزامات النفقة أو إعالة الطفل.
مستشار البصيرة
دونالد بي. جولد
جولد لإدارة الأصول ، كليرمونت ، كاليفورنيا.
الإجابة العامة هي لا ، لا يمكن للدائن أن يستولي على أصول 401 (ك) أو يزينها. تخضع خطط 401 (k) لقانون اتحادي يُعرف باسم ERISA (قانون تأمين دخل التقاعد للموظف لعام 1974). الأصول في الخطط التي تندرج تحت ERISA محمية من الدائنين. استثناء واحد هو الامتيازات الضريبية الفيدرالية. يمكن لـ IRS إرفاق أصول 401 (ك) الخاصة بك إذا فشلت في دفع الضرائب المستحقة. لا تقع IRAs تحت ERISA ، ولكنها توفر درجة من حماية الدائنين. بشكل عام ، يتم حماية أول مليون دولار من أصول الجيش الجمهوري الايرلندي ضد مطالبة الإفلاس. قد يوفر قانون الولاية الفردية حماية إضافية تتجاوز هذا.
