تحظر لوائح خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) استخدام الأموال في حساب خطة 401 (ك) كضمان لقرض ، ولكن في بعض الأحيان يكون من الممكن للفرد الحصول على قرض مباشرة من حساب 401 (ك) الخاص به.
إمكانية الوصول إلى 401 (ك) الأموال
بصفتها أكثر أدوات ادخار التقاعد شيوعًا في أمريكا ، تشتمل خطط 401 (k) على بعض الميزات الرائعة ، مثل الحالة المؤجلة من الضرائب والمطابقة بين المساهمات وأحكام اللحاق بالركب للمدخرين الأكبر سناً. ومع ذلك ، فإن أحد عيوبها هو عدم إمكانية الوصول إليها. هيكل حساب 401 (ك) يختلف عن حساب التقاعد الفردي التقليدي ، أو الجيش الجمهوري الايرلندي.
الماخذ الرئيسية
- لا يسمح لك مصلحة الضرائب باستخدام الأموال الموجودة في حسابك (401) كضمان كقرض. في ظل ظروف معينة ، يمكنك الاقتراض من 401 (ك) إذا سمحت خطتك بذلك. ويأتي الحصول على قرض من 401 (ك) الخاص بك مع العيوب التي تحتاج إلى النظر فيها بعناية.
بينما يحتفظ الجيش الجمهوري الايرلندي باسم صاحب الحساب ، يُحتفظ بحساب 401 (ك) باسم صاحب عمل الفرد نيابة عن الفرد. تحكم خطة 401 (k) المحددة التي يتم تقديمها من خلال صاحب العمل الظروف التي بموجبها يمكن للأفراد سحب الأموال من الحساب ، ولا يسمح العديد من أصحاب العمل إلا بسحوبات مبكرة في حالة وجود ضائقة مالية شديدة. هذه الحقيقة الهيكلية الأساسية المتعلقة بحسابات 401 (k) هي أحد العوامل الرئيسية التي تشكل عقبة أمام استخدام أموال الحساب كضمان للحصول على قرض.
أحد الأسباب الرئيسية الأخرى ينبع من حقيقة أن هذه الحسابات محمية بشكل خاص من الدائنين بموجب قانون تأمين دخل التقاعد للموظف ، أو ERISA. لذلك ، إذا تم استخدام 401 (ك) كضمان للحصول على قرض ، فلن يكون للدائن أي وسيلة للتحصيل من الحساب في حالة تخلف المقترض عن سداد القرض.
الاقتراض من 401 (ك)
بدلاً من استخدام حساب 401 (k) كضمان ، قد يكون الفرد قادرًا على اقتراض الأموال التي يحتاجها من حساب 401 (k) نفسه. يُسمح لك فقط بالحصول على قرض من الرقم 401 (ك) الخاص بك عندما تشير مستندات الخطة الأولية التي أنشأت الخطة التي يرعاها صاحب العمل صراحة إلى أنه تم تضمين مخصص للقرض. يمكنك طلب هذه المعلومات من جهة الاتصال بالموارد البشرية لشركتك أو من راعي خطة 401 (ك).
بعد تحديد توفر قرض مقابل 401 (ك) الخاص بك ، قدم طلب قرض للمبلغ الذي تحتاجه حتى الحد المتاح لك مباشرة إلى راعي خطة 401 (ك) الخاص بك. على سبيل المثال ، إذا كانت خطتك 401 (ك) تدار من قبل Fidelity Investments ، فقم بتوجيه طلبك هناك.
بمجرد قيام راعي خطتك بمعالجة طلب قرض 401 (ك) الخاص بك والموافقة عليه ، تتلقى شيكًا أو إيداعًا مباشرًا للمبلغ المطلوب ، مطروحًا منه أي رسوم منشأ قرض.
للاقتراض من 401 (ك) فوائد وعيوب تحتاج إلى موازنة بعناية.
الايجابيات
-
على عكس القرض الشخصي من المقرض التقليدي ، حيث يمكنك السداد (بما في ذلك الفائدة) إلى بنك أو اتحاد ائتماني ، فإن تسديدات القرض 401 (ك) تعود إلى حسابك الخاص.
-
تكون الفائدة المدفوعة على قروض 401 (ك) أقل بكثير من أسعار الفائدة على قرض غير مضمون مقدم من مقرض ، وهو يفيدك كمقترض بدلاً من مقرض خارجي.
-
لا يتطلب قرض من 401 (ك) طلبًا ائتمانيًا واسعًا أو شيكًا ائتمانيًا أو ضمانًا ، وتتلقى أموالًا في غضون أيام عمل قليلة.
سلبيات
-
في حين أن حصيلة القروض 401 (k) غير خاضعة للضريبة طالما أنك تستخدمها الشركة ، فإن الأموال تعتبر توزيعا خاضع للضريبة إذا لم تسددها بالكامل بعد إنهاء التوظيف. إذا كنت أصغر من 59 درجة مئوية ، فسيؤدي التوزيع إلى فرض ضريبة بنسبة 10٪ أيضًا.
-
قرض مقابل 401 (ك) الخاص بك يقلل مدخرات التقاعد الخاصة بك ، والتي ، في السوق الهابط ، قد يكون من الصعب تجديدها.
-
بناءً على الإطار الزمني الخاص بك حتى التقاعد ، ومقدار الوقت الذي تستغرقه في السداد ، قد لا يعوض حسابك خسارة هذه الأموال أو فرص التقدير.
-
على الرغم من أن مدفوعات القروض تعود إلى حسابك 401 (ك) ، إلا أن تأجيلات شيك الراتب الإضافية يمكن أن تكون ضارة بالتدفق النقدي الذي تحتاجه لتغطية نفقات الحياة الأخرى.
401 (k) حدود القرض
اعتبارًا من نوفمبر 2019 ، يسمح مصلحة الضرائب للفرد بالاقتراض أيهما أقل: ما يصل إلى 50000 دولار أو 50 ٪ من القيمة المكتسبة للحساب (المبلغ في 401 (ك) للفرد الذي سيتلقونه في حال تركوا وظيفتهم).
لا يتم تضمين مساهمات صاحب العمل في حساب مبلغ القرض الذي يحق لك الحصول عليه.
في حين أن هذا التقييد هو نفسه بالنسبة لجميع الخطط التي يرعاها صاحب العمل تقريبًا ، إلا أن الشركات تختلف وفقًا للقيود المفروضة على استخدام حصيلة القرض. مع بعض خطط 401 (ك) ، يُسمح للموظفين فقط بالحصول على قرض لدفع النفقات الطبية التي لا يغطيها التأمين أو نفقات التعليم للزوج أو الطفل. في حالات أخرى ، يمكنهم استخدام أموال القروض كدفعة مقدمة عند شراء منزل أو مصاعب مالية عامة.
قد لا يتم تطبيق حد القرض البالغ 50٪ في حال كانت قيمة الحساب الشخصي للفرد أقل من 20.000 دولار. في هذه الحالة ، قد يُسمح للشخص بالاقتراض بما يصل إلى 10000 دولار من الحساب بشرط أن تكون قيمة الحساب المكتسب 10000 دولار على الأقل.
شروط السداد للقروض 401 (ك)
تمامًا مثل القروض الأخرى ، يجب سداد الأموال التي تم الحصول عليها من حساب 401 (ك) ، بالإضافة إلى الفائدة. على عكس قرض من بنك ، فإن الفوائد المدفوعة تذهب إلى حساب 401 (ك) نفسه. مع غالبية أرباب العمل ، لا يمكن تمديد مدفوعات القروض لفترة مدتها خمس سنوات ويتم إجراؤها من خلال تأجيل الرواتب. في بعض الحالات ، مثل قرض الدفعة المقدمة على المنزل ، قد يتم تمديد السداد بعد الحد الأقصى لمدة خمس سنوات.
إذا ترك الفرد وظيفته قبل سداد القرض ، فسيظل أمامه حتى شهر أكتوبر من العام التالي (تاريخ استحقاق الضريبة ، بما في ذلك التمديد) لاسترداد الأموال. إذا لم يتم سداد القرض خلال هذا الإطار الزمني ، فسيتم تعيينه على أنه توزيع سابق لأوانه للأموال ، وبالتالي فإنه يخضع لضرائب الدخل ، بالإضافة إلى عقوبة السحب المبكر بنسبة 10 ٪ للمقترضين الذين تقل أعمارهم عن 59 سنة.
