ما هو اتفاق بازل؟
اتفاقيات بازل هي ثلاث مجموعات من اللوائح المصرفية (بازل الأول والثاني والثالث) التي وضعتها لجنة بازل للإشراف على البنوك (BCBS). تقدم اللجنة توصيات بشأن اللوائح المصرفية ، وتحديداً فيما يتعلق بمخاطر رأس المال ومخاطر السوق ومخاطر التشغيل. تضمن الاتفاقات أن المؤسسات المالية لديها رأس مال كافٍ على حسابها لاستيعاب الخسائر غير المتوقعة.
اتفاق بازل مفكك
تم تطوير اتفاقيات بازل على مدار عدة سنوات بدءًا من الثمانينيات. تم تأسيس BCBS في عام 1974 كمنتدى للتعاون المنتظم بين البلدان الأعضاء في المسائل الإشرافية المصرفية. يصف BCBS هدفه الأصلي بأنه تعزيز "الاستقرار المالي من خلال تحسين المعرفة الإشرافية وجودة الرقابة المصرفية في جميع أنحاء العالم." في وقت لاحق ، تحول بنك BCBS اهتمامه إلى مراقبة وضمان كفاية رأس المال للبنوك والنظام المصرفي.
الماخذ الرئيسية
- اتفاقيات بازل هي ثلاث مجموعات من اللوائح المصرفية التي وضعتها BCBS. تم تصميم الاتفاقات لضمان أن المؤسسات المالية لديها ما يكفي من رأس المال على حساب للوفاء بالالتزامات واستيعاب الخسائر غير المتوقعة. أحدث اتفاق هو بازل III ، الذي تم الاتفاق عليه في نوفمبر 2010. يتطلب بازل III من البنوك أن يكون لها حد أدنى من الأسهم العادية والحد الأدنى لنسبة السيولة.
بازل الأول
تم إصدار اتفاقية بازل الأولى ، المعروفة باسم بازل الأول ، في عام 1988 وركزت على كفاية رأس المال للمؤسسات المالية. تقوم مخاطر كفاية رأس المال (مخاطر حدوث خسارة غير متوقعة مع إصابة مؤسسة مالية) بتصنيف أصول المؤسسات المالية إلى خمس فئات من المخاطر (0٪ و 10٪ و 20٪ و 50٪ و 100٪). بموجب اتفاقية بازل 1 ، يتعين على البنوك التي تعمل على المستوى الدولي أن يكون وزن المخاطرة فيها 8٪ أو أقل.
بازل الثاني
كان اتفاق بازل الثاني ، المسمى إطار عمل رأس المال المنقح والمعروف باسم بازل الثاني ، بمثابة تحديث للاتفاق الأصلي. ركزت على ثلاثة مجالات رئيسية: الحد الأدنى لمتطلبات رأس المال ، المراجعة الرقابية لكفاية رأس المال وعملية التقييم الداخلي للمؤسسة ، والاستخدام الفعال للكشف كأداة لتعزيز الانضباط في السوق وتشجيع الممارسات المصرفية السليمة بما في ذلك المراجعة الإشرافية. مجتمعة ، تُعرف مجالات التركيز هذه بالركائز الثلاث.
بازل الثالث
في أعقاب انهيار ليمان براذرز عام 2008 والأزمة المالية التي أعقبت ذلك ، قرر بنك BCBS تحديث الاتفاقيات وتعزيزها. اعتبر بنك BCBS سوء الإدارة وإدارة المخاطر ، وهياكل الحوافز غير المناسبة ، والصناعة المصرفية المفرطة في الرفع كأسباب للانهيار. في نوفمبر 2010 ، تم التوصل إلى اتفاق بشأن التصميم الشامل لحزمة إصلاح رأس المال والسيولة. تُعرف هذه الاتفاقية الآن باسم بازل 3.
يعد بازل 3 امتدادًا للركائز الثلاث إلى جانب المتطلبات والضمانات الإضافية. على سبيل المثال ، يتطلب بازل III من البنوك أن يكون لها حد أدنى من الأسهم العادية ونسبة سيولة دنيا. يتضمن بازل 3 أيضًا متطلبات إضافية لما يسميه الاتفاق "البنوك المهمة من الناحية النظامية" أو تلك المؤسسات المالية التي تعتبر "أكبر من أن تفشل".
تتعهد لجنة بازل للرقابة المصرفية على شروط بازل 3 في نوفمبر 2010 ، وكان من المقرر أن يتم تقديمها من عام 2013 حتى عام 2015. وقد تم تمديد تنفيذ بازل 3 مرارًا وتكرارًا ، ومن المتوقع أن يكون آخر تاريخ للانتهاء هو 2022 يناير.
