ما هو متوسط طريقة الرصيد اليومي؟
متوسط الرصيد اليومي هو طريقة محاسبية شائعة تقوم بحساب رسوم الفائدة عن طريق النظر في الرصيد المستثمر أو المستحق في نهاية كل يوم من أيام الفوترة ، بدلاً من الرصيد المستثمر أو المستحق في نهاية الأسبوع أو الشهر أو السنة.
الماخذ الرئيسية
- يتم احتساب رسوم الفائدة باستخدام المبلغ الإجمالي المستحق في نهاية كل يوم. يضاف متوسط الرصيد اليومي إلى حساب عميل من اليوم الذي تتلقى فيه شركة بطاقة الائتمان دفعًا. وينبغي أن تكون رسوم الفائدة الداخلية باستخدام طريقة الرصيد اليومي أقل من الرصيد السابق طريقة وأعلى من طريقة التوازن تعديل أقل شيوعا.
فهم متوسط طريقة الرصيد اليومي
يتطلب قانون الحقيقة الإقراض الفيدرالي (TILA) للمقرضين الإفصاح عن طريقة حساب الرسوم المالية ، وكذلك معدلات النسب المئوية السنوية (APR) ، الرسوم والشروط الأخرى ، في بيان الشروط والأحكام. توفير هذه التفاصيل يجعل من السهل مقارنة بطاقات الائتمان المختلفة.
يسمح TILA باحتساب الفائدة المستحقة على أرصدة بطاقات الائتمان بطرق مختلفة. الطرق الأكثر شيوعًا هي:
- متوسط طريقة الرصيد اليومي: يستخدم الرصيد في كل يوم من أيام دورة الفواتير ، بدلاً من الرصيد المتوسط طوال دورة الفواتير ، لحساب رسوم التمويل. طريقة الرصيد السابقة: تستند رسوم الفائدة على المبلغ المستحق في نهاية بداية دورة الفوترة. طريقة الرصيد المعدل: تستند الرسوم المالية على المبلغ (المبالغ) المستحقة في نهاية دورة الفوترة الحالية بعد ترحيل الأرصدة والمدفوعات.
مهم
يجب أن يفهم المستثمر كيف يؤثر اختيار مؤسسة من الأساليب المحاسبية المستخدمة لحساب الفائدة على مقدار الفائدة المودعة في حسابه.
كيف متوسط طريقة الرصيد اليومي يعمل
إجمالي الرصيد اليومي يبلغ إجمالي رصيد كل يوم لدورة الفوترة ويقسم على إجمالي عدد الأيام في دورة الفوترة. ثم ، يتم ضرب الرصيد بمعدل الفائدة الشهري لتقييم رسوم التمويل للعميل - بقسمة معدل الفائدة السنوي لحامل البطاقة على 12 يحسب سعر الفائدة الشهري.
ينسب الرصيد اليومي المتوسط حساب العميل اعتبارًا من اليوم الذي تتلقى فيه شركة بطاقة الائتمان الدفع. لتقييم الرصيد المستحق ، يقوم مصدر البطاقة الائتمانية بجمع الرصيد المبدئي لكل يوم في فترة الفوترة ويطرح أي مدفوعات عند وصولهم وأي أرصدة تم إجراؤها على حساب العميل في ذلك اليوم.
عادة ما يتم تضمين السلف النقدية في متوسط الرصيد اليومي. قد يتقلب إجمالي الرصيد المستحق يوميًا بسبب المدفوعات والمشتريات.
مثال على طريقة الرصيد اليومي
بطاقة الائتمان لديها معدل فائدة شهري قدره 1.5 في المئة ، والرصيد السابق هو 500 دولار. في اليوم الخامس عشر من دورة الفوترة ، تتلقى شركة بطاقات الائتمان وتقيّم دفعة عميل تبلغ 300 دولار. في اليوم الثامن عشر ، يقوم العميل بشراء 100 دولار.
متوسط الرصيد اليومي هو (14 × 500) + (16 × 200) = / 30 = (7000 + 3،200) / 30 = 340 دولار. كلما زاد المبلغ الذي يدفعه العميل ، وفي وقت مبكر من دورة الفوترة ، قام العميل بالدفع ، انخفضت رسوم التمويل المقررة.
متوسط طريقة الرصيد اليومي مقابل طريقة الرصيد المعدلة طريقة الرصيد السابق
رسوم الفائدة باستخدام متوسط الرصيد اليومي يجب أن يكون أقل من طريقة الرصيد السابق ، والتي يفرض فائدة على أساس مقدار الدين الذي تم ترحيله من دورة الفوترة السابقة إلى دورة الفوترة الجديدة. من ناحية أخرى ، من المحتمل أن يتحمل متوسط طريقة الرصيد اليومي رسوم فائدة أعلى من طريقة الرصيد المعدّل لأن هذه الأخيرة تحدد رسوم التمويل على رصيد نهاية الفترة.
يستخدم مصدرو البطاقات طريقة الرصيد المعدّل بشكل أقل تواترا من طريقة الرصيد اليومي العادي أو طريقة الرصيد السابق.
إعتبارات خاصة
كانت بعض شركات بطاقات الائتمان تستخدم في السابق طريقة الفوترة ذات الدورة المزدوجة ، حيث تقوم بتقييم متوسط الرصيد اليومي للعميل خلال آخر دورتين للفوترة.
يمكن للفوترة ذات الدورة المزدوجة أن تضيف مبلغًا كبيرًا من رسوم الفائدة إلى العملاء الذين يختلف متوسط رصيدهم كثيرًا من شهر لآخر. حظر قانون بطاقة الائتمان لعام 2009 الفوترة المزدوجة على بطاقات الائتمان.
