هل هناك طريقة للحد من توزيعات الحد الأدنى (RMDs)؟ إنها جزء من الحياة للمستثمرين الذين بلغوا 70 عامًا ولديهم حساب التقاعد التقليدي 401 (ك) أو الفردي (IRA). قد يرتفع هذا العمر إلى 72 عامًا إذا مرّ مشروع القانون في الكونغرس حاليًا ، ولكن مهما كان العمر الذي ينتهي به الأمر ، فهو الحد الأقصى لقيمة الرصيد الثابت ، وستظل أرصدة الرصيد الاحتياطي موجودة ، وكذلك الضرائب المستحقة عليك عند أخذها.
إليك نظرة على أربع طرق لإدارة RMDs عندما لا تحتاج إلى المال.
الماخذ الرئيسية
- ليس كل مدخرين التقاعد الذين بلغوا سن 70 age ولديهم 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي بحاجة إلى المال من RMD. هناك عدد من الطرق لتقليل - أو حتى الالتفاف - التعرض للضرائب الذي يأتي مع RMDs.Strategies تشمل التأخير التقاعد ، أو تحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، أو الحد من عدد التوزيعات الأولية.يمكن لأصحاب حسابات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أيضا التبرع RMD لجمعية خيرية مؤهلة.
الاستمرار في العمل
أحد الأسباب الرئيسية ل RMDs هو أن مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) ترغب في الحصول على أموال مقابل الدخل غير الخاضع للضريبة في السابق. لكن بالنسبة للمدخرين في 401 (ك) الذين استمروا في العمل بعد 70½ ولا يملكون 5٪ أو أكثر من الشركة ، فإن الخطة قد تمكنهم من تأخير عمليات التوزيع حتى التقاعد. لاحظ أن هذا الإعفاء لا ينطبق إلا على الرقم 401 (k) في الشركة التي تعمل بها حاليًا.
تحويل إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي
هناك إستراتيجية أخرى للمدخرين الأثرياء الذين يتطلعون إلى تجنب السحب من التوزيعات المطلوبة وهي نقل بعض مدخراتهم إلى حساب Roth IRA. على عكس IRA التقليدي أو Roth 401 (k) ، الذي يتطلب RMDs ، فإن Roth IRA لا يتطلب أي توزيعات على الإطلاق. هذا يعني أن المال يمكن أن يبقى - وينمو معفاة من الضرائب - في Roth IRA لطالما تريد أو يمكن أن يترك للورثة.
المساهمة في Roth IRA لن تخفض دخلك الخاضع للضريبة ، لكنك لست مضطرًا لدفع ضرائب على عمليات السحب من الأرباح إذا تجاوزت 59 سنة ، وكان لديك حساب مفتوح لمدة خمس سنوات أو أكثر. يمكن للمستثمرين الذين لديهم مزيج من المال في Roth IRA وحسابات ادخار التقاعد التقليدية إدارة ضرائبهم بشكل أكثر فعالية.
كن على علم ، مع ذلك ، أن نقل أموال ما قبل الضريبة من حساب التقاعد إلى Roth IRA يعني أنه يتعين عليك دفع الضرائب دفعة واحدة على هذه الأموال. يمكن أن تكون تحويلات Roth باهظة الثمن ، سواء كنت تنقل الأموال من 401 (ك) أو من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. التحقيق في الخيارات الخاصة بك بالتفصيل مع مستشار الضرائب الخاص بك.
بالنسبة لمعظم المدخرين على التقاعد ، فإن دفع الضرائب على التوزيعات يعد شرًا ضروريًا لأنهم يحتاجون إلى المال ، ولكن المتقاعدين الأثرياء الذين لديهم بيضة عش كبيرة قد يرغبون في التوقف إذا تمكنوا من إيجاد طريقة لتجنب أخذها.
الحد من التوزيعات في السنة الأولى
الضربة الكبيرة ضد RMDs هي الضرائب التي يتعين على المستثمرين دفعها نتيجة سحب بعض مدخرات التقاعد الخاصة بهم. هذا يمكن أن يدفع المتقاعدين إلى شريحة ضريبية أعلى ، مما يعني المزيد من الأموال تذهب إلى العم سام. المتقاعدون الذين يبلغون من العمر 70 سنة لديهم حتى 1 أبريل من السنة التقويمية بعد بلوغهم هذا العمر لأخذ توزيعهم الأول. بعد ذلك يجب أن يأخذوها بحلول 31 ديسمبر على أساس سنوي.
يختار العديد من المتقاعدين التمسك بأخذ RMD لأول مرة لأنهم يقررون أنهم في شريحة ضريبية أقل عند التقاعد. في حين أن التأجيل أمر منطقي بالنسبة للكثيرين ، فهذا يعني أيضًا أنه سيتعين عليك أن تأخذ توزيعتين في عام واحد ، مما ينتج عنه المزيد من الدخل الذي سيخضعه مصلحة الضرائب. قد يدفعك ذلك أيضًا إلى شريحة ضريبية أعلى ، مما يخلق حدث ضريبي أكبر.
إليك خيار أفضل: خذ التوزيع الأول بمجرد بلوغك 70 درجة (إلا إذا كنت تتوقع أن ينتهي بك المطاف في شريحة ضريبية منخفضة بدرجة كبيرة) لمنع الاضطرار إلى السحب مرتين في السنة الأولى.
تبرع بتوزيعات إلى مؤسسة خيرية مؤهلة
يفضل بعض المدخرين ، خاصة الأثرياء ، أن يذهب أموالهم إلى قضية جيدة بدلاً من إعطاء البعض للحكومة. يمكن لأصحاب حسابات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي التبرع بقراراتهم إلى مؤسسة خيرية مؤهلة. هذا هو المعروف باسم قاعدة التوزيع الخيرية المؤهلة (QCD). لا ينطبق على 401 (ك).
إذا كانت المساهمة 100،000 دولار أو أقل - وتم طرحها من الجيش الجمهوري الايرلندي مباشرة إلى الجمعية الخيرية - فلن تضطر لدفع ضرائب على RMD. من أجل الحصول على الإعفاء الضريبي ، يجب اعتبار المؤسسة الخيرية مؤهلة من قبل مصلحة الضرائب. هذه طريقة جيدة للتوفير في دفع الضرائب عند التبرع لجمعية خيرية كانت ستحصل على تبرع من حسابات التوفير المعتادة. قد تشعر أنك يمكن أن تعطي أكثر قليلاً إذا كنت تفعل ذلك بهذه الطريقة. (لاحظ أن الأموال التي يتم التبرع بها بهذه الطريقة لا يمكن خصمها من الضرائب الخاصة بك كمساهمة خيرية ؛ لا يمكنك الحصول عليها في كلا الاتجاهين.)
الخط السفلي
يعتمد الكثير من الناس على RMDs لتمويل سنوات تقاعدهم. ولكن بالنسبة لأولئك الذين لا يحتاجون إلى المال ، فإن الحد من التعرض الضريبي من RMDs هو اسم اللعبة. يعد تأخير التقاعد أو التحويل إلى Roth IRA أو الحد من عدد التوزيعات الأولية ثلاث استراتيجيات يمكن أن تساعد في تقليل التعرض الضريبي الذي يأتي مع RMDs. صنع QCD هو الرابع.
