تزداد شعبية الحسابات المستندة إلى الرسوم ، والمعروفة أيضًا باسم الحسابات التفاف أو الحسابات المُدارة. لديهم رسوم ثابتة ، مما يلغي مشكلة التجاوز من قبل السماسرة المتعطشين للعمولة. ومع ذلك ، إذا تم إدارة حساب التقاعد الخاص بك في إطار برنامج رسوم الالتفاف ، فأنت بحاجة إلى التفكير فيما إذا كان ينبغي عليك دفع الرسوم من رصيد حساب التقاعد الخاص بك أو خارج حسابك.
التأثير على رصيد حسابك
الاعتبار الأول هو كيف يؤدي دفع الرسوم من رصيد حسابك إلى تقليل العائد على استثماراتك.
هذه الرسوم التفاف تقلل من رصيد حسابك. وهذا بدوره يقلل من كمية الأصول التي تستمر في جني الأرباح على أساس مؤجل من الضرائب ، إذا كان الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، أو على أساس معفاة من الضرائب ، إذا كان الجيش الجمهوري الايرلندي روث. بمرور الوقت ، يمكن أن يكون لهذا التخفيض في الرصيد تأثير كبير على الأداء العام لاستثمارات حساب التقاعد الخاص بك.
يمكن أن يكون لدفع رسوم الالتفاف من حسابك على المدى الطويل تأثير كبير على مدخرات التقاعد الخاصة بك.
على سبيل المثال ، لنفترض أن لديك حساب التفاف يحقق عائدًا قدره 10٪ ويتقاضى رسومًا تبلغ 1٪. من خلال دفع رسوم الالتفاف الخاصة بك من حساب التقاعد الخاص بك ، فإنك تقلل العائد على الاستثمار الخاص بك بنسبة 8 ٪ على مدى فترة خمس سنوات.
الرسم البياني أدناه يوضح هذا الانخفاض. يُظهر الفرق السنوي في العائد على مدى فترة خمس سنوات للمستثمر الذي يبدأ برصيد الجيش الجمهوري الايرلندي بقيمة مليون دولار ، ويحصل على عائد سنوي قدره 10 ٪ ، ويدفع رسوم التفاف 1 ٪ في السنة. يمكنك أن ترى إلى أي مدى تؤثر رسوم الـ 1٪ ، كما تبدو صغيرة ، على العائد السنوي.
في هذا المثال ، بعد خمس سنوات ، يبلغ الفرق الإجمالي في رصيد حساب التقاعد 71،851 دولارًا ، وسيزداد المبلغ كل عام بعد ذلك.
الجانب السلبي من دفع خارج الجيب
بعد ذلك ، تريد أن تكون مدركًا للأثر الضريبي المحتمل للدفع خارج الجيب ، وهذا يعني استخدام الأموال التي كانت خاضعة بالفعل لضريبة الدخل لدفع الرسوم.
في المثال الموضح في الجدول 1 ، ينتج عن الدفع خارج الحساب زيادة قدرها 71،851 دولار في رصيد الحساب.
ومع ذلك ، عندما يتم توزيع هذا المبلغ في نهاية المطاف من حساب التقاعد ، فسيخضع لضريبة الدخل بمعدل الضريبة المطبق ، على افتراض أنه حساب تقليدي وليس روث. الرصيد الأعلى في الحساب مدين بمزيد من الضرائب.
لذلك ، تعتمد الإجابة إلى حد كبير على نوع الجيش الجمهوري الايرلندي الذي تحتفظ به في الغلاف. إذا كان الحساب هو Roth IRA ، فإن المبلغ الموزع سيكون معفيًا من الضرائب. يبدو أن الدفع خارج الجيب هو الخيار الأكثر فائدة. ولكن بالنسبة لحسابات التقاعد التقليدية ، فقد لا يكون هذا هو الحال.
الماخذ الرئيسية
- إذا كنت تدفع رسوم الالتفاف من جيبك ، فعليك بحذر.تحتاج إلى التأكد من عدم احتساب الدفعة على أنها مساهمة في الحساب. تحقق من مزود حسابك في الإجراء الصحيح.
هل هذا مسموح به؟
تم تناول مناقشة طويلة الأمد حول ما إذا كان يمكن دفع رسوم التفاف من جيب من قبل مصلحة الضرائب في خطاب خطاب خاص (PLR) 200507021.
تمحور النقاش حول ما إذا كان يمكن دفع العمولات (التي تشكل جزءًا من رسم الالتفاف) لحساب التقاعد. وتساءل النقاش أيضا عما إذا كان هذا الدفع ، بموجب المبادئ التوجيهية التنظيمية الحالية ، سيعامل على أنه مساهمة في حساب التقاعد.
في PLR 200507021 ، خلص مصلحة الضرائب إلى أن دفع رسوم التفاف لن يعامل على أنها مساهمات في حساب التقاعد.
نتيجة لهذا PLR ، فإن العديد من مزودي خدمات حساب التقاعد الذين كانوا يترددون في السماح بدفع رسوم التفاف من الجيب يقومون الآن بذلك. إذا كنت تحتفظ بحساب التفاف ، فتحقق من مزود الخدمة الخاص بك لتحديد موقعها في هذا الشأن.
على الرغم من أن مصلحة الضرائب سمحت بدفع رسوم الالتفاف خارج حدودها بموجب PLR 200507021 ، إلا أنها لم تتناول القاعدة الحالية التي رفضت سداد الرسوم المدفوعة من حساب التقاعد. لذلك ، إذا كنت ترغب في دفع رسوم الالتفاف خارج جيبك ، فتحقق من مزود حساب التقاعد الخاص بك لتحديد ما إذا كان يقدم خدمة الفواتير أو أي بند آخر للسماح لك بدفع الرسوم قبل خصمها من حساب التقاعد الخاص بك.
مثال على استخدام رسوم التفاف
بشكل عام ، إذا كان مزودك يقدم خدمة الفواتير ، فستحصل على فاتورة مقابل رسوم الالتفاف الخاصة بك ، والتي ستتضمن موعدًا نهائيًا لدفعة السداد. إذا فشلت في إجراء الدفع الخاص بك بحلول الموعد النهائي المحدد ، يتم خصم الرسوم بشكل عام من حساب التقاعد الخاص بك. إذا قمت بإرسال رسومك بعد خصم الدين ، فيُعتبر الدفع مساهمة ، ويخضع ذلك للحد المسموح به.
أرسل جون ، الذي يبلغ من العمر 45 عامًا ، شيكًا بقيمة 5000 دولار مقابل رسوم لفائفه إلى مزود الجيش الجمهوري الايرلندي التابع له ، والذي حصل عليها بعد التفاف الخصم المدين بالفعل لجون. نظرًا لاستلام الدفعة بعد خصم الرسوم ، أودع مقدم IRA الشيك كمساهمة من الجيش الجمهوري الايرلندي.
ومع ذلك ، كان جون قد قدم بالفعل مساهمة قدرها 4000 دولار في الجيش الجمهوري الايرلندي. أدى التأخر في دفع مبلغ 5000 دولار إلى مساهمة زائدة.
عند تحديد ما إذا كان ينبغي عليك دفع رسوم الالتفاف من رصيد حساب التقاعد الخاص بك ، فإن العامل الرئيسي الذي يجب مراعاته هو التأثير على عائد الاستثمار.
