ما هي نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1؟
تمثل نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 مقياسًا لرأس مال الأسهم الأساسي للبنك ، مقارنةً بمجموع الأصول الموزونة بالمخاطر ، ويشير إلى القوة المالية للبنك. يتم استخدام نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 من قبل المنظمين والمستثمرين لأنها تُظهر مدى قدرة البنك على تحمل الضغوط المالية والبقاء في وضع المذيبات. يستثني رأس المال المشترك من المستوى 1 أي أسهم مفضلة أو حصص غير مسيطرة ، مما يجعله مختلفًا عن نسبة رأس المال ذات الصلة عن كثب.
الماخذ الرئيسية
- تمثل نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 مقياسًا لرأس مال الأسهم الأساسي للبنك ، مقارنةً بمجموع الأصول الموزونة بالمخاطر ، مما يدل على القوة المالية للبنك. يتم استخدام نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 من قبل المنظمين والمستثمرين لأنها تُظهر مدى قدرة البنك على تحمل الضغوط المالية والبقاء على المذيبات. تختلف نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 عن نسبة رأس المال من المستوى 1 المرتبطة ارتباطًا وثيقًا لأنها تستبعد أي أسهم مفضلة أو المصالح غير المسيطرة.
الصيغة لنسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 هي
T1CCC = TRWAT1C − PS − NI حيث: T1CCC = نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 T1C = رأس المال من الفئة 1 = المخزون المفضل NC = المصالح غير المسيطرة TRWA = إجمالي الأصول المسيطرة على المخاطر
المستوى 1 نسبة رأس المال المشترك
ماذا تخبرك نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول؟
تتضمن موجودات الشركة الموزونة بالمخاطر جميع الأصول التي تمتلكها الشركة والتي يتم تقييمها بشكل منهجي لمخاطر الائتمان. تقوم البنوك المركزية عادة بتطوير مقياس الترجيح لفئات الأصول المختلفة ؛ النقدية والأوراق المالية الحكومية تحمل خطر صفر ، في حين أن قرض الرهن العقاري أو قرض السيارة يحمل المزيد من المخاطر. سيتم تعيين وزن متزايد للموجودات المرجحة حسب المخاطر وفقًا لمخاطر الائتمان الخاصة بهم. سيكون للوزن النقدي 0٪ ، في حين أن القروض ذات المخاطر الائتمانية المتزايدة ستحمل أوزانًا بنسبة 20٪ أو 50٪ أو 100٪.
يستخدم المنظمون نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 إلى درجة كفاية رأس مال الشركة كواحد مما يلي: رأس مال جيد ، أو رسملته كافية ، أو ناقص رأس المال ، أو يعانون من نقص كبير في رأس المال أو ناقص رأس المال. لتصنيفها على أنها ذات رأس مال جيد ، يجب أن يكون لدى الشركة نسبة رأس مال مشترك من المستوى الأول تبلغ 7٪ أو أكثر ، وألا تدفع أي أرباح أو توزيعات من شأنها أن تقلل هذه النسبة إلى أقل من 7٪.
تخضع أي شركة تتميز بأنها مؤسسة مالية مهمة من الناحية النظامية (SIFI) إلى وسادة إضافية بنسبة 3٪ لنسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 ، مما يجعل الحد الأدنى لرأس مالها 10٪. الشركات التي لا تعتبر جيدة الرسملة تخضع لقيود على دفع أرباح الأسهم وعمليات إعادة شراء الأسهم.
تختلف نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 عن نسبة رأس المال ذات المستوى الوثيق في الفئة 1. يشتمل رأس المال من المستوى الأول على مجموع رأس مال البنك ، واحتياطياته المفصح عنها ، والسهم المفضل غير القابل للاسترداد ، وغير المتراكم. ومع ذلك ، يستثني رأس المال المشترك من المستوى الأول جميع أنواع الأسهم الممتازة وكذلك الحصص غير المسيطرة. يشمل رأس المال المشترك من المستوى 1 الأسهم العامة للشركة والأرباح المحتجزة والإيرادات الشاملة الأخرى.
ينتبه مستثمرو البنوك إلى نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول لأنه ينبئ بما إذا كان البنك لا يمتلك فقط وسائل دفع الأرباح وإعادة شراء الأسهم ولكن أيضًا الإذن للقيام بذلك من الجهات التنظيمية. يقوم مجلس الاحتياطي الفيدرالي بتقييم نسبة رأس المال المشترك للبنك من المستوى 1 أثناء اختبارات الإجهاد لمعرفة ما إذا كان بإمكان البنك تحمل الصدمات الاقتصادية وتقلبات السوق.
مثال على نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1
على سبيل المثال ، افترض أن البنك لديه 100 مليار دولار من الأصول المرجحة للمخاطر بعد تخصيص الأوزان المقابلة لنقده وخطوط الائتمان والرهون العقارية والقروض الشخصية. يشمل رأس المال المشترك من المستوى الأول 4 مليارات دولار من الأسهم العادية و 4 مليارات دولار من الأرباح المحتجزة ، مما يؤدي إلى إجمالي رأس المال المشترك من المستوى الأول البالغ 8 مليارات دولار. كما أصدرت الشركة 500 مليون دولار من الأسهم الممتازة. إن تقسيم رأس المال المشترك من المستوى الأول بمقدار 8 مليارات دولار أمريكي أقل من 500 دولار أمريكي على أساس إجمالي الموجودات المرجحة للمخاطرة والبالغة 100 مليار دولار ، يؤدي إلى الحصول على نسبة رأس مال مشترك من المستوى الأول تبلغ 7.5٪.
إذا كنا بدلاً من ذلك نقوم بحساب نسبة رأس المال القياسية من المستوى 1 ، فسيتم حسابها على أنها 8٪ لأنها ستشمل الأسهم المفضلة.
