جدول المحتويات
- خطط 529
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية وروث
- Coverdells
- حسابات الحفظ
- السيولة النقدية
- الخط السفلي
قد يكون طفلك (أو حفيدك) يبلغ من العمر عامين فقط ، ولكن ليس من السابق لأوانه البدء في معرفة كيف ستدفع مقابل الجامعة. إليك السبب: من المقدر أنه سيكلف إرسال 246667 دولارًا أمريكيًا إلى طفلك في كلية حكومية في الولاية لمدة أربع سنوات. التفكير في كلية خاصة؟ سيتم تشغيل 553،064 دولارًا بحلول الوقت الذي يكون فيه طفلك مستعدًا للتعليم العالي.
الماخذ الرئيسية
- تستمر تكلفة الجامعة في الارتفاع كل عام ، لذلك من الحكمة أن يبدأ الآباء والأجداد في خطط التوفير عندما يكون الأطفال / الأحفاد صغارًا. خطة 529 هي إحدى أفضل الطرق الموفرة معفاة من الضرائب لتوفير تكاليف التعليم العالي. يمكن استخدام IRAs لدفع مصاريف الكلية ، ولكن يجب أن يتأكد الآباء من تغطية احتياجاتهم التقاعدية. تسمح لك وكالات ESD من Coverdell بتخصيص 2000 دولار لكل مستفيد سنويًا. يمكن للآباء والأجداد إنشاء حسابات الوصاية لتمويل التعليم العالي ، ولكن هذه الأصول قد تحد من المساعدات المالية للطالب.
تميل تكاليف الكلية إلى زيادة معدل التضخم بمعدل ضعفين تقريبًا كل عام - وهو اتجاه من المتوقع أن يستمر إلى أجل غير مسمى. إليك ما يمكن أن تتوقع دفعه مقابل كل عام من الرسوم الدراسية والغرفة والإقامة بحلول الوقت الذي يكون فيه أطفالك (أو الأحفاد) مستعدين للتوجه إلى الكلية (بافتراض معدل تضخم ثابت بنسبة 6 ٪ في الكلية):
| تكاليف كلية المستقبل السنوية المقدرة | |||
|---|---|---|---|
| العمر الحالي | في الدولة العامة | خارج الدولة العامة | نشر |
| 16 | $ 24737 | $ 43377 | $ 55918 |
| 14 | $ 27795 | $ 48738 | $ 62830 |
| 12 | $ 31230 | $ 54762 | $ 70595 |
| 10 | $ 35090 | $ 61531 | $ 79321 |
| 8 | $ 39428 | $ 69136 | $ 89125 |
| 6 | $ 44301 | $ 77681 | $ 100141 |
| 4 | $ 49777 | $ 87283 | $ 112518 |
| 2 | $ 55929 | $ 98071 | $ 126426 |
ضع في اعتبارك أن هذه الأرقام تمثل سنة واحدة من التكاليف ؛ يعتمد عدد السنوات التي يلتحق بها طفلك بالكلية على الدرجة (الشهادات) التي يبحثون عنها. في حين أن العديد من الطلاب سوف يتأهلون للحصول على المساعدات المالية والمنح الدراسية والمنح للمساعدة في تغطية تكاليف الكلية ، لا يزال هناك عدد من الطرق لزيادة خفض تكاليف الكلية. تتمثل إحدى أسهل الطرق في استثمار الأموال التي قمت بتخصيصها لسنوات الدراسة الخاصة بطفلك أو حفيدك في أدوات الاستثمار الضريبية. تتيح لك هذه الخطط والحسابات التوفير الكفء لتعليم طفلك أو حفيدك بينما تحمي المدخرات من مصلحة الضرائب قدر الإمكان.
خطط 529
يقول سام ديفيس ، المستشار / الشريك المالي لدى TBH Global Asset Management: "من أفضل الطرق لمساعدة الطفل ماليًا مع الحد من المسؤولية الضريبية الخاصة بك استخدام خطة الكلية 529". خطة 529 هي عبارة عن خطة استثمارية معفاة من الضرائب تتيح للعائلات توفير تكاليف الكلية للمستفيد في المستقبل.
الخطط لها حدود عالية على المساهمات ، والتي يتم إجراؤها بدولارات بعد خصم الضرائب. يمكنك المساهمة حتى مبلغ الاستبعاد السنوي كل عام ، والذي يبلغ 15000 دولار في عام 2020 ("الاستبعاد السنوي" هو أقصى مبلغ يمكنك تحويله عن طريق الهدايا ، في شكل نقود أو أصول أخرى ، إلى أكبر عدد ممكن من الأشخاص ، دون تكبد ضريبة هدية). جميع عمليات السحب من الـ 529 خالية من ضريبة الدخل الفيدرالية طالما أنها تُستخدم لتغطية نفقات التعليم المؤهلة (معظم الولايات تقدم سحوبات معفاة من الضرائب ، أيضًا).
يمكن لأولئك الذين يملكون الأموال "تمويل" خطة 529 من خلال المساهمة بخمس سنوات من الهدايا دفعة واحدة ، لكل طفل ، لكل شخص دون أن يخضع لضريبة الهدايا. وهذا يعني ، على سبيل المثال ، أن زوجًا من الأجداد الأثرياء للغاية يمكن أن يسهم كل منهما بمبلغ 75000 دولار (150.000 دولار لكل زوجين) عندما يكون الطفل صغيرًا ويترك هذا المال ينمو لتغطية تكاليفه بالكامل. هناك قواعد معقدة حول كيفية القيام بذلك ، لذلك لا تحاول ذلك دون مشورة ضريبية مفصلة.
هناك نوعان من خطط 529:
خطط ادخار الكليات
تعمل خطط الادخار هذه مثل خطط الاستثمار الأخرى ، مثل 410 (k) وحسابات التقاعد الفردية (IRAs) ، حيث يتم استثمار مساهماتك في صناديق الاستثمار أو المنتجات الاستثمارية الأخرى. تعتمد أرباح الحساب على الأداء السوقي للاستثمارات الأساسية ، وتقدم معظم الخطط خيارات استثمار قائمة على العمر تصبح أكثر تحفظًا مع اقتراب المستفيد من سن الكلية. 529 خطط الادخار لا يمكن أن تدار إلا من قبل الدول.
خطط التعليم المدفوعة مسبقا
تتيح خطط التعليم المدفوعة مقدمًا (وتسمى أيضًا خطط الادخار المضمونة) للعائلات قفل معدل التعليم اليوم عن طريق الشراء المسبق. يدفع البرنامج بالتكلفة المستقبلية لأي من مؤسسات الدولة المؤهلة عندما يكون المستفيد في الكلية. إذا انتهى الأمر بالمستفيد إلى الذهاب إلى مدرسة خارج الدولة أو خاصة ، فيمكنك نقل قيمة الحساب أو الحصول على رد. يمكن أن تدار خطط التعليم المدفوعة مقدمًا من قِبل الولايات ومؤسسات التعليم العالي ، على الرغم من وجود عدد محدود من الولايات لديها.
يقول ديفيس: "أنصحك بشدة موكلي بتمويل 529 خطة لإعفاءات ضريبة الدخل غير المسبوقة". "على الرغم من أن الاشتراكات غير قابلة للخصم من إقرارك الضريبي الفيدرالي ، إلا أن استثمارك ينمو مؤجلاً من الضرائب ، كما أن التوزيعات لدفع تكاليف الكلية للمستفيد تخرج معفاة من الضرائب على المستوى الفيدرالي".
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية وروث
الجيش الجمهوري الايرلندي هو حساب ادخار معفي من الضرائب حيث يمكنك الاحتفاظ باستثمارات مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة. يمكنك اختيار الاستثمارات في الحساب ويمكنك ضبط الاستثمارات مع تغير احتياجاتك وأهدافك. بشكل عام ، إذا انسحبت من الجيش الجمهوري الايرلندي قبل أن تبلغ 59 عامًا ، فسوف تكون مدينًا بنسبة 10٪ ضريبة إضافية على التوزيع المبكر.
ومع ذلك ، يمكنك سحب الأموال من حسابك التقليدي أو Roth IRA قبل بلوغك 59 عامًا دون دفع ضريبة إضافية بنسبة 10٪ لدفع نفقات التعليم العالي المؤهلة لنفسك أو لزوجتك أو لأطفالك أو لأحفادك في السنة التي يتم فيها السحب. ينطبق التنازل على عقوبة 10 ٪ فقط ؛ ستظل مدينًا لضريبة الدخل على التوزيع ما لم يكن روث الجيش الجمهوري الايرلندي.
إن استخدام أموال التقاعد الخاصة بك لدفع رسوم تعليم طفلك أو حفيدك يأتي مع بعض العيوب:
- أولاً ، يأخذ المال من صندوق التقاعد الخاص بك - الأموال التي لا يمكن إعادتها - لذلك عليك التأكد من أنك ممول جيدًا للتقاعد خارج IRA.Second ، يمكن حساب توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي كإيراد على طلب المساعدة المالية للعام التالي ، والذي يمكن أن يؤثر على أهلية الحصول على مساعدة مالية قائمة على الاحتياجات.
لتجنب الغرق في التقاعد الخاص بك ، قد تكون قادرًا على إعداد Roth IRA باسم طفلك أو حفيدك. المصيد: يجب أن يكون طفلك (ليس أنت) قد كسب دخلًا من وظيفة خلال السنة التي قدمت فيها مساهمة. يمكنك في الواقع تمويل مساهمتها السنوية ، بحد أقصى للمبلغ ، ولكن فقط إذا كان لديهم أرباح.
مصلحة الضرائب لا يهم من أين تأتي الأموال طالما أنها لا تتجاوز المبلغ الذي كسبه طفلك. إذا كان طفلك يكسب 500 دولار من وظيفة صيفية ، على سبيل المثال ، فيمكنك تقديم مساهمة بقيمة 500 دولار إلى Roth IRA بأموالك الخاصة ، ويمكن لطفلك أن يفعل شيئًا آخر بأرباحه.
فيما يلي كيفية القيام بذلك: إذا كان طفلك قاصرًا (أقل من 18 أو 21 عامًا ، اعتمادًا على الحالة التي تعيش فيها) ، فإن العديد من البنوك والوسطاء وصناديق الاستثمار المشتركة سوف تتيح لك إعداد IRA وصي أو وصي. بصفتك الوصي ، أنت (الشخص البالغ) تتحكم في الأصول في الجيش الجمهوري الايرلندي الوصي حتى يبلغ طفلك سن الرشد ، وعند هذه النقطة يتم تسليم الأصول إليهم.
Coverdells
يمكن إنشاء حساب توفير التعليم Coverdell (ESA) في بنك أو شركة وساطة للمساعدة في دفع نفقات التعليم المؤهلة لطفلك أو حفيدك. مثل خطط 529 ، تتيح ESDs لـ Coverdell المال لزيادة الضرائب المؤجلة والسحوبات معفاة من الضرائب على المستوى الفيدرالي (وفي معظم الحالات ، على مستوى الولاية) عند استخدامها لتغطية نفقات التعليم المؤهلة. تنطبق مزايا Coverdell ESA على نفقات التعليم العالي ، وكذلك نفقات التعليم الابتدائي والثانوي. إذا تم استخدام الأموال لتغطية النفقات غير المؤهلة ، فسوف تكون مدينًا للضريبة وعقوبة بنسبة 10٪ على الأرباح.
مساهمات Coverdell ESA غير قابلة للخصم ، ويجب تقديم المساهمات قبل بلوغ المستفيد سن 18 عامًا (ما لم يكن هو / هي مستفيدًا من ذوي الاحتياجات الخاصة ، وفقًا لما حددته مصلحة الضرائب). بينما يمكن إعداد أكثر من Coverdell ESA لمستفيد واحد ، فإن الحد الأقصى للمساهمة لكل مستفيد - وليس لكل حساب - في السنة محدود بـ 2000 دولار.
للمساهمة في ESD Coverdell ، يجب أن يكون إجمالي الدخل المعدل (MAGI) أقل من 110،000 دولار كملف فردي أو 220،000 دولار كزوجين مشتركين.
حسابات الحفظ
حسابات قانون الهدايا الموحدة للقُصّر (UGMA) وحسابات قانون النقل الموحد للقُصّر (UTMA) هي حسابات حبس تسمح لك بوضع أموال و / أو أصول في أمان لطفل قاصر أو حفيد. بصفتك الوصي ، فأنت تدير الحساب حتى يبلغ الطفل سن الرشد (من 18 إلى 21 عامًا ، اعتمادًا على ولايتك). بمجرد بلوغ الطفل هذا العمر ، فإنهم يمتلكون الحساب ويمكنهم استخدام الأموال بأي طريقة يرغبون فيها. هذا يعني أنهم لا يضطرون إلى استخدام الأموال لتغطية النفقات التعليمية.
على الرغم من عدم وجود قيود على الاشتراكات ، يمكن للآباء والأجداد تحديد الحد الأقصى للمساهمات السنوية الفردية بمبلغ 15000 دولار للفرد (30،000 دولار لكل زوجين) لتجنب فرض ضريبة الهدايا. أحد الأشياء التي يجب أن تكون على دراية بها هو أن حسابات الوصاية تعد بمثابة أصول للطلاب (وليس الوالدين) ، لذلك يمكن أن تحد الأرصدة الكبيرة من أهلية الحصول على مساعدة مالية. تتوقع صيغة المساعدات المالية الفيدرالية أن يساهم الطلاب بنسبة 20٪ من المدخرات ، مقابل 5.6٪ فقط من المدخرات المقدمة للوالدين.
السيولة النقدية
يسمح لك الاستبعاد السنوي بمنح 15000 دولار في عام 2020 نقدًا أو أصولًا أخرى كل عام إلى أكبر عدد تريده من الناس. يمكن للأزواج الجمع بين الاستثناءات السنوية لإعطاء 30،000 دولار لعدد من الأفراد كما يحلو لهم - معفاة من الضرائب. بصفتك أحد الوالدين أو الجد ، يمكنك تقديم هدية للطفل حتى الاستبعاد السنوي كل عام لمساعدته في دفع تكاليف الكلية. الهدايا التي تتجاوز عدد الاستثناءات السنوية مقابل الإعفاء مدى الحياة ، والتي تبلغ 11.58 مليون دولار للفرد في عام 2020.
تشعر بالقلق إزاء إعفاء مدى الحياة؟ كجدي ، يمكنك أن تساعد حفيدك في دفع تكاليف الجامعة مع الحد من المسؤولية الضريبية الخاصة بك عن طريق إجراء الدفع مباشرة إلى مؤسسة التعليم العالي الخاصة بهم. كما تشرح جوانا فوستر ، ماجستير في إدارة الأعمال ، CPA ، "يمكن للأجداد دفع المصاريف التعليمية مباشرةً إلى المزود ، وهذا لا يعتد به مقابل الاستبعاد السنوي البالغ 15000 دولار." لذلك ، حتى لو قمت بإرسال 20000 دولار سنويًا إلى كلية حفيدك ، فإن المبلغ لن يتم احتساب أكثر من 15000 دولار (5000 دولار في هذه الحالة) مقابل إعفاء مدى الحياة.
الخط السفلي
كثير من الناس يقتربون من الادخار للكلية بنفس الطريقة التي يتعاملون بها مع التقاعد: إنهم لا يفعلون شيئًا لأن الالتزامات المالية تبدو مستحيلة. يقول الكثير من الناس أن خطة التقاعد الخاصة بهم لن تتقاعد أبدًا (ليست خطة حقيقية ، ولا داعي للقول ، ما لم تموت شابًا). وبالمثل ، قد يتزحزح الآباء (أو يفترضون) أن الطريقة الوحيدة التي يذهب بها أطفالهم إلى الكلية هي الحصول على منحة دراسية كاملة.
بصرف النظر عن العيوب الواضحة في هذه الخطة ، فهو نهج في المقعد الخلفي لموقف يحتاج بالفعل إلى سائق المقعد الأمامي. حتى إذا كان يمكنك توفير مبلغ صغير فقط من المال في خطة 529 أو Coverdell ، فسوف يساعدك ذلك. بالنسبة لمعظم العائلات ، فإن سداد تكاليف الجامعة ليس سهلاً مثل كتابة شيك كل ثلاثة أشهر. بدلاً من ذلك ، إنه مزيج من المساعدات المالية والمنح الدراسية والمنح والأموال التي كسبها الطفل بالإضافة إلى الأموال التي ساهم بها الآباء والأجداد في وسائل الادخار بالكلية الضريبية.
مقارنة حسابات الاستثمار × العروض التي تظهر في هذا الجدول هي من شراكات تحصل منها Investopedia على تعويض. اسم المزود الوصفمقالات ذات صلة
مدخرات
هدايا مالية كبيرة للأطفال في عيد الميلاد هذا العام
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
529 خطة الادخار مقابل روث الجيش الجمهوري الايرلندي للكلية
الادخار للكلية
4 الذكية 529 خطة بدائل للنظر
الادخار للكلية
لماذا يدفع إلى تحميل خطة 529 الخاصة بك
المالية مع الأطفال
الأجداد: دفع لمرحلة ما قبل المدرسة ، وفر على الضرائب
الادخار للكلية
خطة التوفير في كلية فانجارد 529: مراجعة
روابط الشركاءالشروط ذات الصلة
التعليم الجيش الجمهوري الايرلندي التعليم يعتبر الجيش الجمهوري الايرلندي حسابًا استثماريًا معفيًا من الضرائب للتعليم العالي ، ويعرف الآن باسم حساب التوفير التعليمي لـ Coverdell. more 529 Plan A 529 هي عبارة عن حساب معفي من الضرائب للادخار والاستثمار لدفع تكاليف التعليم العالي ، مثل تكاليف التعليم الجامعي ، وكذلك التعليم الثانوي ، مثل المدارس الثانوية الخاصة. المزيد The Complete Guide to Roth IRA A Roth IRA هو حساب توفير تقاعد يتيح لك سحب أموالك بدون ضريبة. تعرّف على السبب في أن Roth IRA قد يكون خيارًا أفضل من IRA التقليدي لبعض المدخرين على التقاعد. المزيد الاستبعاد السنوي التعريف هو الاستثناء السنوي هو مقدار المال الذي قد ينقله شخص لآخر كهدية دون تكبد ضريبة هدية أو التأثير على الائتمان الموحد. أكثر عندما يحتاج الشخص إلى حساب وصي؟ حساب الوصاية هو حساب ادخار أنشأه ويديره شخص بالغ لقاصر. بالمعنى الواسع ، يمكن أن يعني الحساب الوديع أي حساب يحتفظ به طرف مسؤول عن ائتمان نيابة عن المستفيد وقد يتخذ أشكالًا عديدة. ما هو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي؟ يسمح الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (حساب التقاعد الفردي) للأفراد بتوجيه دخل ما قبل الضريبة نحو الاستثمارات التي يمكن أن تزيد الضرائب المؤجلة. أكثر