ما هو بيان المعلومات الإضافية (SAI)؟
بيان المعلومات الإضافية (SAI) هو مستند تكميلي لنشرة الصندوق المشترك تحتوي على معلومات إضافية حول الصندوق وتتضمن المزيد من الإفصاح عن عملياته. يلزم تقديم بيان بالمعلومات الإضافية باعتباره الجزء ب من بيان تسجيل الصندوق المودع بنموذج N-1A.
الماخذ الرئيسية
- يحتوي بيان المعلومات الإضافية (SAI) على معلومات حول صندوق مشترك قد لا يمكن العثور عليه في نشرة الإصدار الخاصة به. يتم استخدام SAI للكشف عن مزيد من المعلومات التفصيلية والبيانات المالية المحدثة التي قد لا يتم تضمينها في نشرة الإصدار الأوسع. يتم إضفاء الطابع الرسمي على المستند من قبل شركة صناديق الاستثمار المشترك ، ولكن لا يلزم إرساله إلى المستثمرين المحتملين إلا عند الطلب.
فهم بيان المعلومات الإضافية
يعد بيان المعلومات الإضافية أحد المستندات الثلاثة التي سيجدها المستثمر عادة عند البحث عن معلومات حول صندوق مشترك. تتضمن الوثيقتان الأخريان نشرة الإصدار و نشرة الملخص.
يُطلب من صناديق الاستثمار المشتركة حفظ العديد من النماذج والاحتفاظ بها لدى هيئة الأوراق المالية والبورصة (SEC) جنبًا إلى جنب مع تسجيلاتها. نشرة الإصدار مطلوبة مع التسجيل ويمكن أن تصحبها نشرة موجزة تقدم ملخصًا موجزًا للمستثمرين. يتعين على شركات صناديق الاستثمار المشتركة أن تقدم للمستثمرين نشرة عندما يشترون الأسهم.
SAI المحتوى
مطلوب بيان بالمعلومات الإضافية لصناديق الاستثمار المشتركة. لا يُطلب من الصناديق توزيعها على المساهمين ولكن يتعين عليهم تقديمها إذا طُلب منها ذلك. يتيح بيان المعلومات الإضافية للصندوق المشترك الفرصة للتوسع في التفاصيل حول الصندوق التي لم يتم الكشف عنها أو مناقشتها على نطاق واسع في نشرة الإصدار.
يتم تحديث مؤسسة التدقيق العليا (SAI) بانتظام وستتضمن في الغالب البيانات المالية للصندوق. ستتضمن عادةً معلومات حول الضباط والمديرين والأشخاص الآخرين الذين يتحكمون في اتجاه الاستثمار في الصندوق.
وثائق تقارير صناديق الاستثمار المشتركة
تعد وثائق مؤسسة التدقيق العليا (SAI) و نشرة الإصدار هي المصدر الرئيسي للمعلومات التي سيجدها المستثمر عند البحث عن تفاصيل حول الصندوق على موقعه على الويب. مطلوب مجموعة واسعة من النماذج والإفصاحات الأخرى من صناديق الاستثمار كأوراق مالية مسجلة بموجب قانون الأوراق المالية لعام 1933 وقانون شركة الاستثمار لعام 1940. بالإضافة إلى نشرة الإصدار SAI والرقابة المالية العليا ، يجب على الصناديق تقديم تقارير نصف سنوية وسنوية إلى الصندوق. البيانات المالية والتقارير الفصلية مع حيازات المحفظة.
يمكن الاطلاع على جميع ملفات الصندوق عبر الإنترنت من خلال المجلس الأعلى للتعليم. توفر معظم الصناديق عادةً جميع ملفاتها الخاصة بـ SEC للمستثمرين على موقع الصندوق المشترك. تشمل الأنواع الأخرى من تقارير تسويق الصناديق التي يمكن أن تساعد المستثمر على اتخاذ قرارات استثمارية بشأن الصندوق ، أوراق حقائق الصندوق ، وتقارير الأداء ، وأهم مقتنيات الصندوق ، وفئات الاستثمار ، وتفاصيل تخصيص الأموال. عادة ما تكشف شركات صناديق الاستثمار المشتركة عن التوزيعات ونفقات الصندوق والأصول الخاضعة للإدارة. غالبًا ما تتضمن مواقع التسويق الخاصة بها سمات الصندوق ، مثل السعر إلى الأرباح ومتوسط القيمة السوقية.
