تعريف SEC نموذج N-SAR
SEC Form N-SAR هو إيداع للأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) خاص بشركات إدارة الاستثمار المسجلة. يتطلب ذلك أن تكشف هذه الشركات عن معلومات مالية مهمة (على سبيل المثال ، أي مبيعات للأسهم أو معدل دوران محفظتها). عادة ما يتم تضمين هذه المعلومات في تقارير المساهمين في الشركة.
كسر أسفل SEC نموذج N-SAR
قبل قانون Sarbanes-Oxley لعام 2002 ، كان يتعين أيضًا تقديم الاستمارة N-SAR بموجب المادتين 13 و 15 (د) من قانون بورصة الأوراق المالية لعام 1934. يتم تغطية الاستمارة N-SAR وجميع ملفاتها ذات الصلة بموجب القسم 30 من قانون شركة الاستثمار لعام 1940 ، والذي يتطلب من شركات الاستثمار والصناديق تقديم تقارير نصف سنوية وسنوية إلى المجلس الأعلى للتعليم.
كما ألغى القانون أيضًا اشتراط اعتماد نموذج N-SAR من قبل المسؤولين التنفيذيين والماليين لشركة استثمار مسجلة.
SEC نموذج N-SAR وبطاقات SEC الإضافية
SEC Form N-SAR ، والذي ينطبق على شركات إدارة الاستثمار المسجلة ، هو مجرد واحد من العديد من أشكال SEC الهامة التي يجب على المستثمرين والمديرين معرفتها عند إجراء الأعمال في صناعة الخدمات المالية.
يستخدم مستشارو الاستثمار نموذج SEC ADV ، على سبيل المثال ، للتسجيل لدى كل من هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) وسلطات الأوراق المالية الحكومية. تفاصيل النموذج أي وجميع الإجراءات التأديبية المتخذة ضد المستشار ، جنبا إلى جنب مع خدماتهم والرسوم والخلفية المهنية والممارسات التجارية الحالية والمقترحة.
يتكون نموذج ADV من جزأين. الجزء 1 يتطلب معلومات حول أعمال مستشار الاستثمار ، والملكية ، والعملاء ، والموظفين ، والممارسات التجارية ، والانتساب وأية أحداث تأديبية للمستشار أو موظفيه. الجزء 2 هو كتيب أطول وأكثر سردية يحتوي على معلومات حول أنواع الخدمات الاستشارية المقدمة ، وجدول رسوم المستشار ، والمعلومات التأديبية ، وتضارب المصالح ، والخلفية التعليمية والتجارية للإدارة والموظفين الاستشاريين الرئيسيين للمستشار.
SEC Form S-1 و S-1 / A مهمان أيضًا فيما يتعلق بالتسجيل الأولي للأوراق المالية الجديدة للشركات العامة الحالية أو المعلقة. يجب أن يكون لدى الشركات ملف S-1 قبل إدراج أسهمها في بورصة وطنية. غالبًا ما يقومون بتجنيد مساعدة أحد البنوك الاستثمارية أو نقابة المصرفيين الاستثماريين للمساعدة في إعداد واستمارة الاستمارة S-1. يتضمن النموذج معلومات مفصلة عن الاستخدام المخطط لعائدات رأس المال للبيع ، ونموذج العمل الحالي والمنافسة ، وطريقة تقديم الأسعار وأي تخفيف سيحدث. هذه مجرد بضعة أقسام مهمة ؛ يجب على المستثمرين قراءة النموذج بالكامل للحصول على معلومات شاملة.
