تنظيم ث تعريف

ما هي اللائحة W؟

اللائحة W هي لائحة لنظام الاحتياطي الفيدرالي في الولايات المتحدة تحد من بعض المعاملات بين مؤسسات الإيداع ، مثل البنوك والشركات التابعة لها. على وجه الخصوص ، يضع حدودًا كمية على المعاملات المغطاة ويتطلب ضمانًا لبعض المعاملات. تنطبق اللائحة على البنوك التي هي أعضاء في نظام الاحتياطي الفيدرالي ، والبنوك المؤمنة غير الأعضاء في الدولة وجمعيات الادخار المؤمن عليه.

الماخذ الرئيسية

• تقيد اللائحة W أنواعًا معينة من المعاملات بين البنوك والشركات التابعة لها. تم تشديد القواعد التي يجب على البنوك اتباعها للامتثال للائحة W بالإصلاح المالي لما بعد عام 2008. وسّع قانون Dodd-Frank تعريف الشركة التابعة للبنك وأنواع المعاملات يغطي التنظيم W.

اللائحة ث

كيف يعمل التنظيم W

تم نشر اللائحة "W" في عام 2003 ، لتعزيز عملية وضع القواعد بموجب القسمين 23A و 23 B من قانون الاحتياطي الفيدرالي. كانت أغراضها الرئيسية حماية البنوك من المخاطر المالية الناتجة عن المعاملات مع الشركات التابعة لها والحد من قدرة البنوك على استخدام نظام التأمين على الودائع الأمريكية لتغطية خسائرها من هذه المعاملات.

كان الامتثال للائحة W معقدًا ، حتى قبل الإصلاحات التنظيمية التي تم وضعها في أعقاب الأزمة المالية لعام 2008. أدى قانون دود-فرانك لإصلاح وول ستريت لحماية المستهلك - الذي انتقده البعض باعتباره عبئًا مفرطًا - إلى تشديد متطلبات اللائحة W.

نظرًا لاستخدام الإعفاءات من قواعد اللائحة W على نطاق واسع لتوفير السيولة الطارئة للشركات التابعة خلال الأزمة المالية ، فقد تم كبح قدرة الاحتياطي الفيدرالي على منح إعفاءات على سلطته الوحيدة بموجب القواعد الجديدة. على سبيل المثال ، أمام مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) الآن 60 يومًا لتحديد ما إذا كان الإعفاء له ما يبرره أو ما إذا كان يمكن أن يشكل خطرًا غير مقبول على صندوق تأمين الودائع الخاص به ويثير أي اعتراضات. وسعت التعديلات على اللائحة W أيضًا مفهوم ماهية "الشركة التابعة" وما الذي يشكل "معاملة مغطاة" بموجب القانون. يتوقع المنظمون المصرفيون الآن شفافية أكبر من البنوك في الامتثال للائحة التنظيمية.

تهدف اللائحة W إلى حماية البنوك وصناديق تأمين الودائع الفيدرالية من المخاطر المالية غير الضرورية.

تحدد اللائحة W الشركات التابعة للبنك على نطاق واسع إلى حد ما وتشمل أي شركة يسيطر عليها البنك بشكل مباشر أو غير مباشر أو التي يرعاها البنك وينصح به. بالإضافة إلى ذلك ، تغطي اللائحة W مجموعة واسعة من المعاملات ، بما في ذلك تمديد الائتمان إلى شركة تابعة ، والاستثمار في الأوراق المالية الصادرة عن شركة تابعة ، ومشتريات الأصول من شركة تابعة ، وإصدار ضمان نيابة عن شركة تابعة ، وقبول الأوراق المالية صادر من شركة تابعة كضمان للائتمان.

اعتبارات خاصة للائحة W

وفقًا للائحة W ، يجب ألا يتجاوز إجمالي المعاملات مع أي شركة تابعة أكثر من 10٪ من رأس مال المؤسسة المالية ، ويجب ألا يتجاوز إجمالي المعاملات مع جميع الشركات التابعة مجتمعة أكثر من 20٪ من رأس مال المؤسسة. يحظر على البنوك شراء أصول منخفضة الجودة من الشركات التابعة لها ، مثل السندات ذات مدفوعات الفوائد والفوائد التي تزيد عن 30 يومًا. وأي تمديد للائتمان يجب أن يكون مضمونًا بضمان. يجب أن يكون للضمان تغطية تتراوح بين 100٪ و 130٪ من إجمالي مبلغ المعاملة.

يمكن أن تتعرض المؤسسات المالية التي تنتهك اللائحة W لعقوبات مدنية كبيرة. يتحدد مبلغ الغرامة بعدة عوامل ، بما في ذلك ما إذا كان الانتهاك قد حدث عن قصد ، أو إذا تم ارتكابها بتجاهل متهور للسلامة المالية للمؤسسة أو سلامتها أو إذا أدى ذلك إلى أي نوع من المكاسب من جانب الجاني.