غالبًا ما يكون الاستثمار في الخارج شيطانيًا في وسائل الإعلام ، التي ترسم صورة للمستثمرين الذين يتهربون من الضرائب ويخزون أموالهم بصورة غير قانونية مع شركة مظللة تقع في جزيرة كاريبية غامضة. رغم أنه سيكون هناك دائمًا حالات من الصفقات المشبوهة ، إلا أن الغالبية العظمى من الاستثمار الخارجي تعتبر قانونية تمامًا.
يعتبر الاستثمار في الخارج ، على الرغم من سمعته الضيقة ، وسيلة قانونية وفعالة للاستثمار في الكيانات المتوفرة فقط خارج بلدك الأم.
الاستثمار في الخارج: نظرة عامة
يشير الاستثمار في الخارج إلى مجموعة واسعة من استراتيجيات الاستثمار التي تستفيد من المزايا المقدمة خارج بلد المستثمر الأصلي. لا يوجد نقص في فرص الاستثمار التي توفرها الشركات الخارجية ذات السمعة الطيبة والتي تتميز بأنها سليمة من الناحية المالية ، وتم اختبارها بالوقت ، والأهم من ذلك أنها قانونية.
حسب وضعك ، قد يوفر لك الاستثمار في الخارج العديد من المزايا بما في ذلك المزايا الضريبية وحماية الأصول والخصوصية. تشمل العيوب زيادة التدقيق التنظيمي على نطاق عالمي وارتفاع التكاليف المرتبطة بالحسابات الخارجية.
إيجابيات الاستثمار في الخارج
هناك العديد من الأسباب التي تجعل الناس يستثمرون في الخارج:
المزايا الضريبية
تقدم العديد من الدول (المعروفة باسم الملاذات الضريبية) حوافز ضريبية للمستثمرين الأجانب. تم تصميم معدلات الضرائب المواتية في أي بلد خارجي لتعزيز بيئة استثمار صحية تجذب الثروة الخارجية. بالنسبة لبلد صغير به موارد قليلة للغاية وعدد قليل من السكان ، يمكن لجذب المستثمرين أن يزيد النشاط الاقتصادي بشكل كبير.
الماخذ الرئيسية
- إن الاستثمار في الخارج هو أمر يفوق إمكانات الكثير ، لكنه أغنى المستثمرين. وتشمل المزايا المزايا الضريبية وحماية الأصول والخصوصية ومجموعة واسعة من الاستثمارات. وتشمل جوانب الإغراق ارتفاع التكاليف وزيادة التدقيق التنظيمي الذي تواجهه السلطات القضائية والحسابات الخارجية.
ببساطة ، يحدث الاستثمار الخارجي عندما يشكل المستثمرون الخارجيون شركة في بلد أجنبي. تعمل الشركة كقذيفة لحسابات المستثمرين ، حيث تحميهم من العبء الضريبي العالي الذي سيتكبده في وطنهم الأم. لأن الشركة لا تشارك في العمليات المحلية ، يتم فرض ضريبة ضئيلة أو معدومة عليها. تتمتع العديد من الشركات الأجنبية أيضًا بوضع الإعفاء الضريبي عند الاستثمار في الأسواق الأمريكية. على هذا النحو ، فإن القيام بالاستثمارات من خلال الشركات الأجنبية يمكن أن يكون له ميزة مميزة على القيام بالاستثمارات كفرد.
حماية الأصول
المراكز الخارجية هي مواقع شهيرة لإعادة هيكلة ملكية الأصول. من خلال صناديق الائتمان أو المؤسسات أو الشركات القائمة ، يمكن نقل ملكية الثروة الفردية. يختار العديد من الأفراد الذين يشعرون بالقلق من الدعاوى القضائية أو المقرضين المقرضين أو الدائنين الذين يجمعون الديون المستحقة ، نقل جزء من أصولهم من ممتلكاتهم الشخصية إلى كيان يحتفظ بها خارج بلدهم الأم.
من خلال إجراء عمليات نقل الملكية على الورق ، لم يعد الأفراد عرضة للنوبات أو غيرها من المشكلات الداخلية. إذا كان المانح مقيمًا في الولايات المتحدة ، فإن وضعه يسمح له بتقديم مساهمات إلى ائتمانه الخارجي بلا ضريبة على الدخل. ومع ذلك ، سيظل الضامن لصندوق حماية الأصول في الخارج خاضعًا للضريبة على دخل الصندوق (الإيرادات المتأتية من الاستثمارات بموجب الكيان الاستئماني) ، حتى لو لم يتم توزيع هذا الدخل.
سرية
تقدم العديد من الولايات القضائية الخارجية ميزة مكملة لتشريعات السرية. سنت هذه الدول قوانين تنص على سرية صارمة للشركات والمصرفية. إذا تم انتهاك هذه السرية ، فهناك عواقب وخيمة على الطرف المخالف. مثال على انتهاك السرية المصرفية هو الكشف عن هويات العملاء. الإفصاح عن المساهمين هو انتهاك لسرية الشركات في بعض الولايات القضائية.
ومع ذلك ، فإن هذه السرية لا تعني أن المستثمرين الخارجيين هم مجرمون لديهم ما يخفيونه. من المهم أيضًا ملاحظة أن القوانين الخارجية ستسمح بالكشف عن الهوية في حالات واضحة من الاتجار بالمخدرات وغسل الأموال أو غير ذلك من الأنشطة غير القانونية. من وجهة نظر مستثمر رفيع المستوى ، ومع ذلك ، فإن الحفاظ على المعلومات ، مثل هوية المستثمر والسرية أثناء تجميع أسهم شركة عامة ، يمكن أن يوفر للمستثمر ميزة مالية (وقانونية) كبيرة. لا يحب المستثمرون البارزون الجمهور بشكل عام بمعرفة الأسهم التي يستثمرون فيها. لا يريد المستثمرون المليونيرات حفنة من الأسماك الصغيرة التي تشتري نفس الأسهم التي يستهدفونها لشراء الأسهم ذات الحجم الكبير. اليرقات الصغيرة ترتفع الأسعار.
نظرًا لأن الدول ليست ملزمة بقبول قوانين أي حكومة أجنبية ، فإن السلطات القضائية الخارجية تكون في معظم الحالات محصنة ضد القوانين التي قد تسري في حالة وجود المستثمر. يمكن لمحاكم الولايات المتحدة تأكيد اختصاصها على أي أصول موجودة بداخلها حدود الولايات المتحدة. لذلك ، من الحكمة التأكد من أن الأصول التي يحاول المستثمر حمايتها لا يتم الاحتفاظ بها فعليًا في الولايات المتحدة. من ناحية أخرى (انظر أدناه) ، لا تزال الأصول المحفوظة في الحسابات المصرفية الأجنبية تخضع لقانون الولايات المتحدة.
تنويع الاستثمارات
في بعض البلدان ، تقيد اللوائح فرص الاستثمار الدولية للمواطنين. يشعر العديد من المستثمرين أن هذا التقييد يعيق إنشاء محفظة استثمارية متنوعة حقًا. الحسابات الخارجية أكثر مرونة ، مما يتيح للمستثمرين الوصول غير المحدود إلى الأسواق الدولية وإلى جميع البورصات الرئيسية.
علاوة على ذلك ، هناك العديد من الفرص في الدول النامية ، خاصة تلك التي بدأت في خصخصة القطاعات التي كانت خاضعة سابقًا لسيطرة الحكومة. إن رغبة الصين في خصخصة بعض الصناعات ، على وجه الخصوص ، تجعل المستثمرين يتسللون إلى أكبر سوق استهلاكي في العالم.
تعد المناطق القضائية الخارجية ، مثل جزر البهاما وبرمودا وجزر كايمان وجزيرة مان ، من الأماكن الشهيرة المعروفة بتقديمها فرص استثمار آمنة إلى حد ما.
سلبيات الاستثمار في الخارج
في حين أن إقامة الاستثمارات والأصول في ولاية قضائية في الخارج لها فوائد ، إلا أن هناك عيوبًا يجب مراعاتها.
زيادة التدقيق التنظيمي
في السنوات الأخيرة ، أصبحت الحكومة الأمريكية تدرك بشكل متزايد الإيرادات الضريبية المفقودة للاستثمار الخارجي ، ووضعت قوانين أكثر تحديدًا وتقييدًا تغلق الثغرات الضريبية. عائدات الاستثمار المكتسبة في الخارج هي الآن محور كل من المنظمين والقوانين الضريبية.
مثال على ذلك قانون الامتثال الضريبي على الحساب الخارجي الأمريكي (FATCA). تطلب FATCA من مواطني الولايات المتحدة في الداخل والخارج تقديم تقارير سنوية عن أي موجودات في حساب أجنبي.
وفقًا لخدمة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) ، يتم فرض ضريبة على المواطنين والمقيمين في الولايات المتحدة على جميع أنحاء العالم الإيرادات. ونتيجة لذلك ، يمكن مقاضاة المستثمرين الذين يستخدمون كيانات خارجية للتهرب من ضريبة الدخل الفيدرالية الأمريكية على الأرباح الرأسمالية بسبب التهرب الضريبي. لذلك ، على الرغم من أن نفقات الشركات المنخفضة للشركات الخارجية يمكن أن تترجم إلى مكاسب أفضل للمستثمرين ، إلا أن مصلحة الضرائب الأمريكية تؤكد أنه لا يُسمح لدافعي الضرائب الأمريكيين بالتهرب من الضرائب عن طريق تحويل التزاماتهم الضريبية الفردية إلى كيان أجنبي.
لدى منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (OECD) ومنظمة التجارة العالمية (WTO) أيضًا قواعد تلزم البنوك بالإبلاغ عن معلومات عن عملائها الأجانب ، لكن كل دولة تمتثل لهذه القوانين بطرق مختلفة وبدرجات مختلفة.
لا تزال هناك ثغرات ضريبية ، لكن معظمها يتقلص أكثر فأكثر كل عام.
كلفة
الحسابات الخارجية ليست رخيصة لاقامة. اعتمادًا على الأهداف الاستثمارية للفرد والسلطة القضائية التي يختارها ، قد يلزم إنشاء شركة خارجية ، وقد يعني ذلك رسومًا قانونية باهظة ورسوم تسجيل الشركات أو الحساب. في بعض الحالات ، يتعين على المستثمرين امتلاك العقارات (الإقامة) في البلد الذي لديهم حساب خارجي أو تشغيل شركة قابضة.
علاوة على ذلك ، تتطلب العديد من الحسابات الخارجية استثمارات بحد أدنى يتراوح بين 100000 دولار ومليون دولار. الشركات التي تجني الأموال لتسهيل الاستثمار في الخارج تدرك أن عروضها تزداد ثراءً من قبل الأثرياء للغاية وأنها تتقاضى رسومًا وفقًا لذلك.
إعتبارات خاصة
يتم الاحتفاظ بأكثر من نصف الأصول والاستثمارات في العالم في الولايات القضائية الخارجية. العديد من الشركات المعروفة لديها فرص استثمارية في المناطق الخارجية.
ومع ذلك ، مثل كل حركة استثمار تقوم بها ، استخدم الفطرة السليمة واختر شركة استثمار حسنة السمعة. إنها لفكرة جيدة أن تتشاور مع مستشار استثمار ذي خبرة وذات سمعة طيبة ومحاسب ومحامي متخصص في الاستثمار الدولي.
